Лизинг что это такое

Содержание

Что такое лизинг простыми словами — его виды, условия получения и отличия от кредита

2 ноября 73714 4 Автор: Как зарабатывать.ру 73714 4

Лизинг что это такое

Здравствуйте! В этой статье поговорим о том, что такое лизинг и как им воспользоваться. В сложной экономической ситуации, когда банки требуют непомерных процентов по кредитам, а аренда как вид сделки не подходит по ряду причин, предприятия или ИП все чаще обращаются в лизинговые компании. Цель – закупить оборудование, транспорт, недвижимость на выгодных условиях. Что такое лизинг для физических лиц и юридических? Какие бывают виды лизинга? В чем преимущества такой сделки? Обо всем этом вы узнаете в данной статье!

Выгодные предложения по лизингу автомобилей сейчас у Европлана с Господдержкой!

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг – это та же аренда. (В переводе с английского «lease» – «аренда»). Но есть ряд существенных отличий.

реклама тут 1

Рассмотрим схему на примере:

У предприятия или предпринимателя не хватает средств на приобретение оборудования. Можно взять кредит с высокими процентами, а можно попросить купить необходимое оборудование лизинговую компанию. Она, в свою очередь, рассматривает предложение, оценивает для себя прибыль. В случае одобрения, лизингодатель сдает в аренду предприятию приобретенное имущество по специальному договору.

По условиям этого договора лизингополучатель выплачивает компании каждый месяц некую сумму (лизинговые платежи), как за аренду. Через определенный срок можно выкупить оборудование, недвижимость или автомобиль, заплатив остаточную стоимость.

Как видно из примера в процессе лизинга участвуют три стороны:

  • Получатель имущества – лицо (физическое или юридическое), которому на некоторое время в пользование сдается предмет лизинга, с возможностью его полного выкупа;
  • Лизинговая компания – сторона, приобретающая оборудование: недвижимость, транспорт, оборудование или целое предприятие.
  • Продавец – сторона, которая продает, вышеперечисленное ценное имущество.
реклама тут 2

Иногда достаточно и двух сторон, если владелец имущества выступает в роли лизингодателя. Во многих случаях понадобится еще одна сторона – страховая компания.

Цель лизинга для предприятия – расширить производство, модернизировать технологии, что приведет к увеличению прибыли.

Лизингодатель же получает выгоду с разницы между рыночной ценой на имущество и ее стоимостью после операции по лизингу. Продавец оборудования, недвижимости, автотранспорта получает возможность быстро продать дорогостоящее оборудование, недвижимость, транспорт и прочее.

Лизинг что это такое

По закону РФ в лизинг можно сдавать (транслировать) имущество:

  • Автомобильный транспорт;
  • Недвижимость;
  • Оборудование;
  • Предприятия.

Под запретом некоторые объекты, к которым по законодательству применимы особые условия использования, например, предметы военного назначения. Нельзя получить в лизинг и такое имущество :

  • Без индивидуального или заводского номера (например, когда у транспорта отсутствует VIN);
  • Выведенное из оборота;
  • Природные ресурсы и земельные участки.

Лизинговые компании устанавливают и свои ограничения. Они зависят от политики лизингодателя и от самих предметов. Есть и общие для всех параметры для объектов, которые не предоставляют в лизинг:

  • Имеющие низкую ликвидность;
  • Ненадежный производитель;
  • Бывший в употреблении предмет сроком больше 5-7 лет.

Основное правило – все предметы лизинга приобретаются, чтобы задействовать их в процессе любого коммерческого дела.

В соответствии со сроками и экономической сущностью договоров, существует три основных вида лизинга:

  • Возвратный;
  • Операционный;
  • Финансовый.

Также существуют лизинги недвижимости, оборудования, автотранспорта и прочие.

По степени риска, сделки лизинга подразделяются на три вида:

  1. Гарантированный – риски распределяются между несколькими сторонами – гарантами сделки;
  2. Необеспеченный – лизингополучатель не предоставляет никаких гарантий по выполнению своих обязательств;
  3. Частично обеспеченный – имеющий договор страхования.

Описание основных видов лизинга

Это особенный вид сделки. В этом случае лизингополучатель и продавец имущества – это одно лицо. Предприятие заключает договор с лизинговой компанией о передаче своего имущества в собственность за определенную сумму и тут же выступает в роли лизингополучателя. При этом производственный процесс не останавливается – оборудование не изымается. Предприятие получило крупную сумму, которую может сразу пустить на увеличение прибыли или на другие нужды. При этом выплачивает небольшие платежи каждый месяц. Выглядит такая сделка, как кредит под залог имущества, только нет процентов в банк.

Возвратный лизинг выгоден предприятиям, которым нужны дополнительные средства для развития своего бизнеса. Ведь есть возможность получить деньги от лизинговой компании и при этом не будет потеряно оборудование, а процесс производства будет продолжен.

Но есть существенный минус. К сделкам по возвратному лизингу приковано особое внимание налоговых служб. Они могут посчитать такие договоры одним из способов ухода от налогов. Но если сделка будет проведена по всем финансовым и юридическим правилам, и договор будет оправдан экономической целесообразностью, то у фискальных органов не будет основания для штрафа.

Налоговая служба сравнивает условия лизинга и возможный кредит. Если окажется, что выгоднее для предпринимателя кредит, то ФНС подозревает уклонение от налога.

Вот, условия сделок, которые привлекают внимание фискальных органов:

  • Соглашение о возвратном лизинге подписано двумя зависящими друг от друга сторонами. По закону такое возможно, но на практике ФНС не выплачивают возмещения по НДС именно по этой причине;
  • Стороны сделки при расчете использовали векселя, чеки и прочие безналичные способы;
  • Одна из сторон договора ранее уже была замечена в недобросовестной уплате налога.

Это сделка, при которой срок использования имущества намного больше, чем составленный срок договора. Ставка больше, чем в случае с финансовым лизингом. По сути можно провести параллель с обыкновенной арендой.

За предмет договора лизинговая компания несет полную ответственность. Иными словами, ремонтом, техническим обслуживанием и страховкой. Получатель предмета лизинга при этом не несет никакой ответственности. Все риски, связанные с гибелью или утратой предмета лизинга ложатся на плечи компании.

Получатель предмета лизинга может расторгнуть договор с компанией, если был представлен не пригодный для использования предмет.

По окончании срока действия договора оперативного лизинга, лизингополучатель может:

  • Поменять объект на другой;
  • Оставить имущество лизингодателю;
  • Заключить другой договор;
  • Выкупить имущество и стать его собственником.

Операционный лизинг положительно влияет на динамику производственного процесса. Ведь обновляется оборудование.

Финансовый лизинг способ привлечения денежных средств на определенные цели. Сроки использования предмета лизинга равны срокам договора. К конечной дате соглашения стоимость имущества приближено к нулю. Чаще лизингополучатель желает получить такое имущество в собственность, тем более к концу лизинга оно практически ничего не стоит.

Основные признаки и условия финансового лизинга:

  • Лизингодатель закупает имущество специально для передачи его в лизинг, а не для собственного использования;
  • Покупатель выбирает имущество и продавца;
  • Продавец осведомлен о наличии лизингового договора, но при этом предмет договора поставляется покупателю, а он принимает его в эксплуатацию;
  • Лизингополучатель направляет все претензии по качеству оборудования, техники, транспорта в адрес продавца, минуя лизингодателя;
  • В случае порчи предмета лизинга, он переходит покупателю после подписания акта приемки-сдачи в эксплуатацию.

Этапы заключения лизинговой сделки

Лизинг что это такое

Несмотря на то, что процесс получения объекта в лизинг считается простой сделкой, нужно внимательно отнестись ко всем этапам ее проведения.
Основные шаги на пути к успешной сделке по лизингу:

1. Выбор лизинговой компании . Лучше отдать предпочтения крупным организациям, которые являются дочерними у известных финансовых учреждений. Советуем воспользоваться Европланом по выгодным условиям лизинга.

2. Изучение всех предлагаемых условий договора . До подписания договора необходимо выяснить: первоначальную и ежемесячную сумму платежа, график платежей, условия при которых сделка расторгается, а также характеристики передаваемого имущества.

3. Составление договора . Перед этим лизинговая компания может потребовать такие документы от клиента:

  • заявление о намерении взять в лизинг определенный объект;
  • выписку из банка об оборотах предприятия за последнее время;
  • отчетность по финансам за последние 4 месяца;
  • копии документов руководителя бизнеса;
  • договор с поставщиком;
  • документы, подтверждающие страховку объекта лизинга.

Лизингодатель может потребовать и другие документы и бумаги – это зависит от вида сделки и самой компании.

4. Затем следует внесение первого взноса . После этой операции предприятие получает объект договора в пользование.

5. Использование. Далее, полученный в лизинг предмет используется лизингополучателем для улучшения производственной деятельности и увеличения прибыли.

Лизинг что это такое

Лизинг оборудования — один из выгодных способов, позволяющий предприятию без больших затрат увеличить производство, построить новые цехи, обновить технологии за счет покупки технических новинок.

Полезная статья! Мы уже писали подробно про лизинг оборудования.

Можно приобрести все необходимое для оперативной работы офиса, компьютерную технику. В сельском хозяйстве купить новые аппараты для обработки урожая, сбора молока, разделки мяса. В ресторанном бизнесе закупить необходимое оборудование для торговли. Выгоден такой лизинг и для деревообрабатывающей, газовой, нефтеперерабатывающей отраслей.

Основные достоинства использования лизинга оборудования:

  • Дает предприятию или ИП развиваться, даже если у них есть часть денег на покупку нового оборудования;
  • Платежи равномерно распределены по месяцам согласно персональному графику, нет необходимости платить всю стоимость сразу;
  • Предметы лизинга получаются в пользование сразу, и они могут после подписания договора участвовать в производственном процессе;
  • Ежемесячные платежи перекрываются прибылью, которая пойдет от использования нового оборудования, цехов;
  • Платежи относятся к себестоимости, что приводит к понижению базы налога на прибыль;
  • Экономия, за счет снижения выплат налога на имущества. Это происходит из-за ускоренной амортизации. После срока договора получается, что предмет лизинга почти ничего не стоит.

Лизинг что это такое

Купить авто в лизинг может как юридическое, так и физическое лицо. Это сравнительно новый вид сделки для населения России, но за последние годы усиленно прогрессирующий в своем распространении.

Полезные статьи:

Разберемся подробнее с вопросом, что такое лизинг для физических лиц. Фактически любой гражданин РФ может приобрести автомобиль, как бы в аренду. Одно отличие – можно в конце договора стать владельцем транспорта.

Автомобилист получает возможность использовать автотранспорт после оформления сделки и внесения первого взноса. Такие процедуры могут оформлять не только специальные лизинговые компании, но и банки и автосалоны.

Как происходит процедура оформления лизинга на автомобиль?

  1. Клиент предоставляет удостоверения личности и водителя, заполняет необходимые документы;
  2. Заключается договор между сторонами: будущим автовладельцем и лизингодателем. Документ дает право на пользование транспортом с последующим его выкупом. Заключается также договор купли-продажи между продавцом (поставщиком транспорта) и компанией (банком), взявшей на себя обязанности лизингодателя;
  3. Получатель автомобиля в аренду платит первый 20-30% взнос от общей стоимости по договору;
  4. Обязательно оформляется страхование предмета лизинга (автомобиля) по двум пакетам: ОСАГО и КАСКО;
  5. Лизинговая компания берет на себя расходы и хлопоты по регистрации автомобиля в ГИБДД и проведению ТО;
  6. После всех вышеуказанных пунктов транспорт переходит в пользование лизингополучателю, но не во владение. Владельцем является лизинговая компания, в роли которой может выступать автодилер, банк и другая финансовая организация;
  7. Пользователь автомобилем выплачивает ежемесячные суммы, а по истечении срока договора транспорт может перейти во владение. Можно и произвести обмен на новое авто.

Плюсы автомобильного лизинга

  1. Можно приобрести не только легковой автомобиль, но и грузовой, спецтехнику;
  2. Не имеет значения б/у машины или новые авто были приобретены в лизинг в салоне или у частного лица;
  3. Минимальный пакет документов для совершения сделки лизинга;
  4. Уровень требований к клиенту ниже, чем при оформлении кредита;
  5. Срок аренды до 5 лет, по истечении этого срока клиент может стать владельцем, для этого надо внести остаточную сумму;
  6. Можно досрочно вернуть предмет лизинга – авто;
  7. Можно сразу пользоваться автомобилем после сделки.

Минусы автомобильного лизинга

  1. Проценты для договоров по автолизингу больше, чем по кредиту, особенно это касается транспорта средней ценовой категории;
  2. При нарушении лизингового графика платежей автомобиль изымается;
  3. Автомобиль не является собственностью и его нельзя сдать в аренду, использовать в качестве залога без согласия официального владельца – лизинговой компании;
  4. Для периодического осмотра нужно предоставлять автомобиль лизинговой компании.

Прежде чем принять решение о способе приобретения автомобиля, необходимо внимательно изучить все факторы, взвесить все плюсы и минусы, разузнать все выгодные предложения банков.

Лизинг что это такое

Лизинг недвижимости – это что-то среднее между арендой и ипотекой. Суть процесса такая же, как и при другом виде лизинга. Компания покупает недвижимость, которую выбрал клиент. Затем, лизинговая организация сдает ему в аренду эту жилплощадь. Клиент же обязан выплачивать ежемесячные суммы за пользование лизингом.

Лизинг недвижимости для физических лиц

Квартира в лизинг для обычного населения пока еще не получила широкого распространения. Может, дело в том, что люди хотят сразу видеть недвижимость в своем владении, а не через 15-20 лет. Психологически гораздо спокойнее, когда квартира переходит в собственность сразу, как, например, при ипотеке.

При оформлении недвижимости в кредит, покупатель получает возможность пользоваться и владеть квадратными метрами, право распоряжаться придет после последнего платежа. При лизинге же у человека есть только одно право – пользоваться жилплощадью, Все остальные права вступят в силу после окончания срока по договору и выплаты остаточной стоимости.

Приобретение дома или квартиры в лизинг имеет и ряд других недостатков:

  • Чаще всего, ипотечный договор дешевле лизингового соглашения;
  • Оформляются две сделки: одна из них по купле-продаже между лизинговой компанией и продавцом, вторая между гражданином и лизинговой компанией. В результате, расходуется больше средств на оформление. Эти расходы чаще всего ложатся на человека, желающего приобрести квартиру.

В чем же выгода в лизинге недвижимости физических лиц?

Все дело в надежности сделки для сторон договора. При ипотеке для банка есть риск невыполнения клиентом всех обязательств. Тогда придется принимать дополнительные меры, которые несут за собой расходы для финансового учреждения. Тогда как лизинговая компания и так является собственником жилой площади и ничего не теряет в случае неплатежеспособности клиента. Поэтому она более лояльно относится к просрочкам по платежам и рассматривает все варианты по выплатам, которые предлагает ей физическое лицо.

Лизинговым компаниям нет никакого дела до кредитной истории ее клиента. Поэтому такой вид приобретения квартиры подходит гражданам, которым было отказано в банковском кредите.

Привлекательно приобретение жилья в лизинг и тем людям, которые не хотят освещать свое имущество в собственности и платить налоги на него. Например, такой вариант можно рассматривать в случае, если супружеская пара состоит в нестабильных отношениях и одна из сторон боится потерять часть имущества при разделе.

Среди лизинговых компаний, занимающихся недвижимостью, много мошенников, поэтому простому гражданину следует тщательно подойти к выбору организации. Лучше всего обратить внимание на лизинговые компании, которые являются дочерними крупного банка.

Лизинг недвижимости для юридических лиц

Другое дело обстоит с лизингом коммерческой недвижимости для лиц, осуществляющих предпринимательскую, финансовую деятельность. Такой вид сделок существует уже давно и пользуется спросом. Это связано в первую очередь с выгодными схемами налогообложения.

Не ставить на баланс недвижимость всегда выгодно любому предприятию, в частности по таким причинам:

  • Можно рассчитывать на возврат налога на добавленную стоимость;
  • Платежи по лизингу бухгалтерия относит в расходы, тем самым не занижается прибыль и соответствующий налог уменьшается;
  • Налог на имущество можно и вовсе не платить – недвижимость не числится на балансе предприятия и не принадлежит ему.

Именно поэтому приобретение квадратных метров с помощью лизинга, гораздо привлекательнее для предприятия, чем договор о коммерческой ипотеке.

Лизинг или кредит – что выгодней

Лизинг что это такое

Для наглядности представим сравнительную таблицу с одинаковыми сравнительными характеристиками по кредиту и лизингу.

Сравнение кредита и лизинга

Что такое лизинг простыми словами?

В настоящее время в наш речевой обиход вошло много иностранных слов: лизинг, маркетинг, коучинг и многие другие. И это нормально. Что такое лизинг (образовано от английского слова to lease, которое переводится как «сдавать в аренду») простыми словами? Попытаемся объяснить тем, кого интересует этот вопрос. Если коротко, то лизинг - это аренда жилья, оборудования или автотранспорта с возможностью его выкупа в дальнейшем. То есть это такой финансовый инструмент, который прекрасным образом объединяет в себе две возможности - и долгосрочную аренду и покупку. Более подробно обо всех аспектах этого вопроса читайте в статье.

Лизинг что это такое

Не знаете, что такое лизинг? Все очень просто. Лизинговая компания, приобретя у продавца определенное имущество (например, недвижимость, оборудование или автотранспорт), передает его на длительный срок в пользование потребителю (то есть, третьему лицу в этой цепочке).

Важно! Именно клиент (то есть потребитель финансовой услуги) выбирает продавца.

В течение всего срока действия лизингового договора клиент (или лизингополучатель) постоянно и планомерно осуществляет выплаты, ни в коем случае не пропуская их (в противном случае он может остаться без товара). Если к концу действия договора потребитель полностью выплачивает стоимость того, что арендует; а также определенное количество денег (которое оговорено ранее и зафиксировано в документе) лизинговой компании за возможность его эксплуатировать, то имущество переходит в собственность лизингополучателя на законном основании.

Лизинг что это такое

Подобный финансовый инструмент чрезвычайно выгоден небольшим фирмам. При лизинге первоначальный взнос за возможность использования арендуемого имущества составляет порядка 20-30 % от его общей стоимости. Причем организация, занимающаяся лизингом, берет часть расходов на себя. По истечении 5 лет (именно на такой срок чаще всего и заключают договоры) эта маленькая компания становится единственным и полноправным владельцем арендованного им имущества.

Чем лизинг отличается от простой аренды

Что такое аренда? Вы временно за определенную сумму, указанную в договоре, пользуетесь каким-то имуществом, принадлежащим арендодателю. Выплаты производите каждый месяц, но освобождены от первоначального взноса. По окончании срока договора аренды вы просто возвращаете предмет аренды его владельцу и все.

А что такое лизинг, в таком случае? Это тоже своего рода аренда, только с правом выкупа имущества или его поэтапного приобретения в полную свою собственность.

Важно! Во-первых, лизинг без первоначального взноса невозможен. Во-вторых, лизингополучатель может стать полноправным собственником арендуемого имущества только после его полного выкупа.

Чем лизинг отличается от кредита

И в случае лизинга, и в случае кредита, чтобы получить имущество в пользование ,потребитель должен осуществлять регулярные выплаты, ранее оговоренные и зафиксированные в документе, которые в конечном итоге и покроют полную стоимость предмета договора. Это то, что их объединяет. Но есть и различия:

  • Приобретая то или иное имущество в кредит, заемщик сразу же в одночасье становится собственником. При лизинге же в течение всего срока действия соглашения объект продолжает оставаться в собственности лизингодателя и может поменять собственника только по истечении определенного времени.
  • В случае лизинговой сделки залог не нужен. Кредит этим похвастаться не может. К тому же длительная рассрочка при лизинге существенно снижает размеры выплат и тем самым дает возможность распоряжаться потребителю активами своей фирмы оптимальным образом.

Лизинг что это такое

  • Кредитная организация выдает заемщику деньги на приобретение определенного имущества. Лизингодатель же сам приобретает предмет лизинга и передает его в пользование потребителю с правом последующего выкупа.
  • Расходы по обслуживанию и содержанию предмета кредитования полностью несет заемщик. В случае лизинга все подобные мероприятия может взять на «свои плечи» лизингодатель. А может и не взять - это как договоритесь.
  • Пакет документов для оформления кредита значительно объемнее, чем при лизинге. Да, и сумма первоначального взноса значительно выше.
  • Процентная ставка по кредиту и итоговая стоимость имущества (по сравнению с реальной ценой) значительно выше, чем при лизинговой сделке.

На заметку! Итоговая стоимость предмета лизинга складывается из реальной цены и стоимости обслуживания.

В зависимости от того, какими действиями заканчивается лизинговая сделка, различают два ее вида:

  • Финансовый. Суть этого вида заключается в том, что потребитель обязуется по завершении срока аренды предмета лизинга выкупить его по определенной цене, указанной в договоре. То есть стать его полноправным и единственным собственником. Как правило, имущество обходится лизингополучателю по остаточной цене, которая получается в результате вычета уже выплаченных платежей по аренде из общей стоимости.
  • Оперативный. В этом случае подразумевается, что лизингополучатель производит оплату не самого предмета лизинга, а исключительно его аренду. По истечении срока договора имущество возвращается лизингодателю.

Существует три типа финансового лизинга:

  • Частичный. В этом случае именно лизингополучатель оплачивает все расходы, связанные с обслуживанием арендованного имущества.
  • Полный. В этом случае лизингодатель берет на себя все расходы, связанные с обслуживанием сдаваемого в аренду предмета лизинга.
  • Международный (договор заключают компании из России и других стран) или внутренний (сторонами лизинговой сделки являются только российские предприятия).

А что собой представляет лизинг для физических лиц? Если вкратце, то это финансовая аренда, при которой физлицо может воспользоваться либо правом выкупа, либо поэтапного приобретения объекта в собственность. А если более подробно, то это выглядит следующим образом:

  • Любой гражданин нашей страны, которому не удалось накопить необходимую сумму для приобретения недвижимости, а также которому отказано в кредитовании (или он сам не желает это делать) может просто обратиться в лизинговую компанию с заявлением о предоставлении ему определенного имущества в лизинг.
  • Просьбу физлица рассматривают в фирме и заключают с ним договор. Согласно условиям соглашения, лизингодатель приобретает то имущество, на которое указал лизингополучатель, а затем передает объект в пользование гражданину за определенную плату и на конкретный срок.
  • По окончании срока сделки физлицо может либо выкупить предмет лизинга по остаточной стоимости, либо вернуть его лизингодателю.

Лизинг что это такое

Все очень просто и доступно. То есть получается, что лизинг для физических лиц предполагает вступление любого гражданина России (при его желании) в лизинговые правоотношения при условии соблюдения им всех условий договора.

Документы, необходимые для подачи заявки на лизинг для физлица

Перечень необходимых документов:

  • Документ, удостоверяющий личность, то есть гражданский паспорт и его копия (всех страниц без исключения).
  • Анкета, заполненная без ошибок.
  • Второй документ, удостоверяющий личность и имеющий в наличии фото (например, загранпаспорт).
  • Справка с указанием источников доходов (например, договор трудового найма или копия трудовой книжки).
  • Документ с указанием общей суммы дохода за определенный период (например, справка 2 НДФЛ).

На заметку! Первое: при лизинговых правоотношениях возраст клиента не имеет никакого значения. Второе: в случае подобной сделки риски лизингодателя сведены к нулю, так как в случае неуплаты лизингополучателю просто отказывают в аренде, а имущество в любом случае остается в собственности поставщика услуги.

Лизинг для юридических лиц - это не что иное, как правовые отношения между какой-либо компанией и лизинговой организацией, предоставляющей на условиях долгосрочной аренды оборудование, автотранспортные средства и объекты с правом их выкупа в дальнейшем.

Лизинг что это такое

Это очень удобный финансовый инструмент, который позволяет довольно быстро, не отвлекая основные оборотные средства, приобрести определенное имущество, снизив тем самым налоговую нагрузку. Именно этот фактор является определяющим при выборе банковского кредитования или лизинга.

Необходимые документы для оформления договора для юрлица

При оформлении договора лизинга в пакет документов входят копии баланса за пять последних отчетных периодов (если быть точнее, то кварталов) с обязательной отметкой Налоговой инспекции, выписку из Реестра акционеров (в случае если это акционерное общество), а также копий следующих документов:

  • справки с точным указанием открытых счетов компании;
  • свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
  • гражданских паспортов руководителей, главбуха и всех тех, кто имеет право подписи на документах;
  • свидетельства о государственной регистрации.

При заключении договора с лизинговой компанией юридические лица имеют массу преимуществ:

  • Единовременно не требуется больших финансовых затрат.
  • Очень часто поставщики услуги предлагают хорошие скидки при оформлении лизинга.
  • Происходит быстрое обновление производственных мощностей.
  • Можно рассчитывать на помощь поставщиков услуги в плане таможенного оформления машин в лизинге или оборудования, а также их постановки на учет.
  • Довольно гибкая система оговоренных платежей, которая учитывает многие особенности бизнеса (например, его сезонность).
  • Происходит оптимизация налоговой нагрузки за счет уменьшения налогооблагаемой базы.
  • Поставщик услуги обеспечивает гарантийное обслуживание авто в лизинге, оборудования или техники, находящейся в аренде.
  • По истечение срока действия соглашения лизингополучатель может либо вернуть имущество поставщику услуги, либо выкупить арендованный предмет лизинга, либо совершить обмен его на аналогичное, но только новое. То есть, у потребителя есть три варианта, как поступить с объектом.

Что представляет собой договор

Любой договор закрепляет основные моменты взаимодействия сторон (в нашем случае это лизингодателя и лизингополучателя). Этот документ должен включать в себя следующие пункты:

  • Реквизиты сторон сделки и контактные телефоны.
  • Полное описание предмета сделки.
  • Продолжительность финансовой аренды с точным указанием сроков.
  • Порядок выплаты платежей и сумма оплаты.
  • Обязанности сторон, то есть, лизингодателя и лизингополучателя.

Лизинг что это такое

  • На каких условиях по окончании сделки будет осуществлен возврат или выкуп имущества.
  • В каком случае возможно расторжение договора.
  • Дополнительные условия, которые зависят от того, что конкретно является предметом лизинга.
  • Штрафные санкции.
  • Дата подписания договора и подписи (с расшифровкой) каждого из участников.

Важно! Подписанный договор лизинга в обязательном порядке должен быть зарегистрирован в Росреестре.

Лизинг что это такое

Тонкости оформления автотранспорта

При оформлении автомобиля в лизинг следующие моменты являются основополагающими:

  • Первоначальный (авансовый) взнос. Его необходимо внести на имя лизингодателя еще до передачи имущества лизингополучателю. Это должно быть зафиксировано в договоре. Сумма может составлять порядка 50% от стоимости предмета лизинга. В случае если потребитель вносит большую сумму, то налоговые органы могут переквалифицировать лизинговое соглашение на договор купли-продажи (с рассрочкой по платежам) со всеми вытекающими последствиями.

Важно! Предложение с нулевым авансовым платежом должно вас насторожить. Такое бывает крайне редко.

  • Срок действия финансовой аренды. Он может составлять 1-5 лет.
  • Порядок (то есть, график) внесения ежемесячных платежей. Размер их, как правило, составляет порядка 5-6% от общей цены автотранспортного средства.
  • Определение остаточной стоимости имущества. Она может составлять 70-80% цены автомобиля.
  • Расходы по эксплуатации (то есть на транспортный налог, текущий ремонт автотранспорта, его технический осмотр, а также штрафы ГИБДД). Все это может «взвалить на свои плечи» лизингополучатель. В случае же если эти расходы оплачивает лизингодатель, то стоимость обслуживания будет приплюсована к общей стоимости автотранспорта.
  • Ограничения, связанные с определенными действиями по отношению к предмету лизинга. Имеется в виду запрет на выезд или вывоз автотранспорта за рубеж, не проведя процедуру предварительного согласования и оформления транспортного средства в качестве наследства или залога.
  • Изъятие предмета лизинга. Произойти это может в любой момент (разумеется, в период действия соглашения лизинга) в случае, если договорные условия будут в какой-то мере нарушены. Только так и никак иначе. Да, лизинг автомобилей - безкомпромиссный бизнес.

На заметку! В случае изъятия никаких разбирательств не будет. Даже не ждите. Транспортное средство просто изымается. Причем возврат уже выплаченных сумм не предусмотрен.

  • Возможные штрафные санкции. Они могут последовать в случае порчи имущества лизингодателя. И это справедливо.

Лизинг что это такое

Лизинг автомобилей в качестве финансового инструмента известен уже давно. Но, им, как ни странно, пользовались в основном юрлица. По мнению многих специалистов автомобильного рынка, сейчас наступает то время, когда в лизинговые правоотношения начинают вступать и физические лица. Почему бы и нет? Тем более что лизинг авто для физических лиц несет много преимуществ.

Тонкости оформления недвижимости в лизинг

Эта услуга только начинает набирать популярность. Хотя и раньше законом не возбранялось в качестве предмета лизинга использовать недвижимость (например, коттедж за городом, квартиру или даже нежилое помещение). Причем стоимость объекта может доходить до 50 млн рублей, а срок договора может составлять лет десять. В настоящее время актуальность оформления недвижимости в лизинг связывают с тем, что он стал доступен и физлицам. Жизнь не стоит на месте.

Банки стали предлагать людям лизинг в отношении жилья, порядок оформления которого мало чем отличается от стандартного договора. Чтобы понять, что такое лизинг недвижимости, давайте рассмотрим алгоритм действий в подобных правоотношениях:

  • Потребитель находит подходящую недвижимость.
  • Банк, основываясь на заявлении от клиента, приобретает жилье за собственные денежные средства и передает его лизингополучателю на условиях финансовой аренды.
  • По истечении срока действия соглашения потребитель выкупает недвижимость по остаточной стоимости.

Лизинг что это такое

Важно! Возврат имущества может быть произведен только в случае финансовой несостоятельности лизингополучателя. На случай подобных ситуаций с клиентом изначально заключают два договора: один на приобретение жилья с отсрочкой платежа и второй, предусматривающий долгосрочную аренду недвижимости и с ее выкупом в дальнейшем.

Лизинг оборудования, автотранспорта или недвижимости в противовес банковскому кредитованию является довольно эффективным финансовым инструментом, позволяющим развивать свой бизнес. С помощью него можно расширить производственные мощности и внедрить в производство новые технологии. Конечно, при подобных правоотношениях существует определенная специфика бухгалтерских лизинг-проводок, которые в полной мере зависят от условий договора.

Что такое лизинг простыми словами? Что такое лизинг автомобиля или недвижимости? Что такое лизинг с возвратом?

Модернизация общественно-экономической сферы, а также внедрение новых систем хозяйствования порождают потребность в качественно новых методах обновления фондов предприятий.

В условиях спада кредитно-финансовых отношений и урезания инвестиций государства в экономику возникает необходимость в других видах вливаний в производственную сферу. Именно поэтому стоит детально изучить вопрос о том, что такое лизинг, и понять, по каким принципам он происходит.

Для чего изучать лизинговые операции?

Главной целью данной статьи является исследование природы и сущности лизинговых процессов, моделей, видов и форм их проявления в условиях современной национальной экономики.

Лизинг что это такое

Что такое лизинг простыми словами? Это сдача объектов долгосрочного пользования (автомобилей, зданий, оборудования, самолётов и т. д.) в аренду, то есть передача комплекса прав на владение и использование недвижимого или движимого имущества на определённый (или бессрочный) период за финансовую компенсацию.

Данный процесс чаще всего состоит из трёхстороннего комплекса отношений, в которых лизинговая компания является посредником между производителем оборудования и компанией (либо физическим лицом), заинтересованной в его использовании.

Что такое лизинг и лизинговая сделка?

Рассматриваемое в статье экономическое понятие достаточно сложное, поэтому количество определений его велико. В переводе с английского языка глагол to lease обозначает процесс сдавания имущества во временное пользование. Обобщая мнения многих авторов, можно сделать следующий вывод о том, что такое лизинг.

Данный экономический термин включает в себя совокупность процессов по инвестированию (привлечению) финансовых ресурсов, при которых один субъект отношений (лизингодатель) обязуется приобрести у производителя определённое имущество с целью последующей передачи его в пользование лизингополучателю на определённый срок за финансовое вознаграждение.

Осуществляется данный процесс посредством сделки, которая представляет собой комплекс договоров между производителем (продавцом) предмета лизинга, лизингодателем и лизингополучателем.

Предметом такой сделки могут быть транспортные средства, здания, сооружения, прочее движимое и недвижимое имущество, целые комплексы и предприятия, используемые в предпринимательстве. Также объектами данных договоров могут быть земельные участки и прочие природные ресурсы, если это не запрещено законодательством.

Лизинг что это такое

Ответить на вопрос о том, что такое лизинг, поможет изучение методологических основ проведения сделки. Общий механизм выглядит следующим образом:

  1. Пользователь (в дальнейшем – лизингополучатель) обращается в лизинговую компанию с заявкой на необходимое оборудование.
  2. Компания, предоставляющая данную услугу, оценивает ликвидность операции. После этого производится закупка оборудования (объекта лизинга) у его производителя либо реализатора.
  3. После того как лизингодатель стал обладателем оборудования, он передаёт его во временное пользование лизингополучателю, получая за это периодические платежи.

Кто выступает субъектами лизинговых отношений?

Сторонами сделки могут выступать:

  1. Производитель (продавец) имущества – юридическое или физическое лицо, которое заключает договор купли-продажи с лизингодателем, согласно которому предоставляет ему предмет отношений (оборудование) в обусловленный срок за определённое вознаграждение.
  2. Лизингополучатель – юридическое или физическое лицо, которое по условиям договора обязуется оплатить услуги лизингодателя и получить за это оборудование на определённый срок по условиям, которые определены данным соглашением.
  3. Лизингодатель – юридическое или физическое лицо, которое приобретает (за собственные либо привлечённые денежные ресурсы) в собственность определённое имущество, а затем предоставляет его же на некоторый срок за финансовое вознаграждение в форме предмета лизинговой сделки во временное пользование лизингополучателю. При этом право на объект договора может как переходить в руки лизингополучателя, так и оставаться у лизингодателя, в зависимости от специфики соглашения.
  4. Кредитные институты (банки, сообщества), которые предоставляют финансовые ресурсы на приобретение оборудования по договору.

Лизинг что это такое

А также прочие специализированные субъекты: страховые компании и Российская Ассоциация лизинговых компаний («Рослизинг»).

Какими функциями обладает «Рослизинг»?

Данное объединение представляет собой совокупность банков, лизинговых компаний и других экономических институтов, которые входят в состав Российской Ассоциации лизинговых компаний и осуществляют следующие виды деятельности:

  1. Координация деятельности и объединение средств компаний-участниц с целью проведения максимально выгодных проектов.
  2. Взаимодействие с государственными органами с целью определения наиболее важных стратегических направлений лизинга.
  3. Разработка нормативно-правовых актов, регулирующих лизинговую деятельность.
  4. Активное участие в международных процессах экономической интеграции.

В Российской Федерации законодательно урегулирован как лизинг для физических лиц, так и для юридических. При этом его субъектом могут быть резиденты и нерезиденты государства, а также предприятия с иностранным капиталом.

Как предоставление основных фондов компаниям, так и лизинг для физических лиц подразумевают передачу в пользование оборудования, которое можно условно подразделить на следующие большие группы:

  1. Сельскохозяйственное (трактора, комбайны).
  2. Транспортное (автомобили, самолёты, суда, железнодорожные вагоны).
  3. Строительное (краны, бетономешалки, леса).
  4. Оборудование связи (спутники, радиостанции и т. д.).
  1. Финансовый – вид лизинга, который предусматривает полный возврат стоимости предмета передачи. При этом сумма переданных денежных средств разделяется на цену оборудования и доход лизингодателя. Таким образом, условием финансового лизинга является переход оборудования по окончании срока сделки в собственность лизингополучателя.
  2. Оперативный – это договор, по которому срок передачи предмета лизинга меньше амортизационного периода. В отличие от финансового, по истечении срока договорённости оборудование возвращается лизингодателю. Часто такой вид отношений используется при одноразовых акциях, когда нецелесообразно приобретение оборудования.

В какой форме проходят лизинговые сделки?

Для того чтобы понять, что такое лизинг оборудования, необходимо исследовать основные его формы:

  1. Прямой. Сделка, при которой по окончании срока действия договора аренды полный пакет прав на предмет сделки переходит в руки арендатора (лизингополучателя).
  2. Возвратный. Что такое лизинг с возвратом? Это операция, при которой лизингополучатель продаёт свои фонды лизингодателю, сразу же возвращая их в форме долгосрочной аренды. Используется в случае нехватки оборотных средств у предприятия-арендатора. По истечении срока действия сделки права на предмет лизинга возвращаются лизингополучателю.
  3. Смешанный. При таком виде лизинга требуемое арендатору имущество приобретается за счёт долевых взносов участников сделки. По окончании срока действия договорных отношений права на оборудование переходят лизингополучателю, стартовая доля вложений которого обычно не превышает 25 процентов.

Лизинг что это такое

Что такое лизинг для физ. лиц? Во-первых, это довольно сложная процедура, вызывающая множество вопросов, особенно касающихся способов оплаты за оборудование. Схема возмещения одинакова для юридических и физических лиц и осуществляется посредством лизинговых платежей. Данное понятие включает в себя сумму компенсации за использование предмета сделки. Производятся платежи посредством следующих методов:

  • Фиксация общей суммы. Сумма договора делится на равные части и выплачивается ежегодно в течение срока его действия.
  • Авансовый метод. При заключении договора вносится авансовый платёж, который в нём указан, остальная часть выплачивается согласно предыдущему методу.
  • Метод минимальных платежей. В сумму оплаты включается расчёт амортизации за весь период, а также различные вознаграждения лизингодателя, предусмотренные им.

График выплат прописывается в договоре лизинга. Выплаты могут производиться ежедневно, еженедельно, ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.

Сравнительно новым продуктом на рынке финансовых услуг для населения является автомобильный потребительский лизинг. С каждым днём он обретает всё больше сторонников. Давайте разберёмся в том, что такое лизинг автомобиля для частных лиц.

Прежде всего, это очень удобный и выгодный метод приобретения транспорта. Фактически человек берёт в аренду авто с правом последующего выкупа. Также данная услуга популярна для юридических лиц, которым бывает удобнее оформить покупку несколькими платежами.

Что такое лизинг автомобиля? Для населения это возможность пользоваться машиной сразу после оформления пакета документов и внесения первоначального взноса. На сегодняшний день данную услугу могут оказать не только специализированные фирмы, но и банки, а также автодилеры.

Лизинг что это такое

Процедура получения автотранспорта

  1. Предоставление клиентом паспорта, водительского удостоверения и заполнение специальной заявки.
  2. Заключение между клиентом и лизингодателем договора аренды транспорта с правом выкупа, а также договора купли-продажи транспортного средства между лизинговой компанией и поставщиком автомобиля.
  3. Выплата первоначального взноса клиентом в размере 20-30% от стоимости предмета сделки.
  4. Страхование клиентом автомобиля по тарифам КАСКО и ОСАГО.
  5. Регистрация автомобиля специалистами лизинговой компании в ГИБДД, а также проведение технического осмотра.
  6. Передача транспортного средства компанией в пользование потребителю.
  7. Клиент, согласно условиям договора, производит регулярные платежи, по истечении срока техника переходит в его владение.

Кто может купить автомобиль таким способом?

Получить авто в аренду с последующим правом выкупа может любой гражданин, который имеет опыт предпринимательства. Причём предпочтение отдаётся кандидатам с успешным опытом лизинговых операций с достаточным финансовым потенциалом.

Очень важно рассмотреть все подводные камни, которые имеет автомобильный лизинг для физических лиц. Отзывы людей, которые воспользовались данной услугой, содержат как позитивные, так и негативные свидетельства.

  1. Возможность приобретения не только легкового автомобиля, но и грузового, а также спецтехники. При этом неважно, новая техника либо подержанная приобретена в салоне или у частника.
  2. Для заключения лизинговой сделки достаточно минимального пакета документов, при этом уровень требовательности к клиентам невысок.
  3. Оформление автомобиля происходит на срок до 5 лет, по истечении которого средство можно выкупить по остаточной стоимости. Также возможен и досрочный возврат предмета сделки.
  4. Условия приобретения и сроки поставки техники лизинговым компаниям более удобные, чем стандартные.
  5. Что такое лизинг авто для населения? Это, прежде всего, гибкие графики платежей и возможность сразу начать эксплуатацию транспортного средства.
  6. В случае нежелания оформлять технику на себя, эта услуга также доступна клиенту, поскольку авто считается собственностью лизингодателя.

Лизинг что это такое

  1. Проценты по договорам лизинга больше, чем по автокредиту (особенно для малобюджетного транспорта).
  2. Возможность изъятия автомобиля при нарушении лизинговых платежей.
  3. Невозможность сдачи авто в аренду либо в качестве залога без согласия компании, предоставившей лизинговые услуги.
  4. Необходимость предоставления периодического доступа для осмотра предмета лизингового договора.

Таким образом, принимая решение о выборе способа приобретения автомобиля, необходимо тщательно изучить все сопутствующие факторы, а также текущую социально-экономическую ситуацию.

1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (Пока оценок нет)
Загрузка...
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

4 + 1 =

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

map