Договір банківського рахунку це

Договір банківського рахунку регулюється нормами Глави 45 ГК РФ (Ст. 845-860).

Це консенсусний, двосторонній, відшкодувальний і публічний договір.

Консенсуальної характер договору банківського рахунку означає, що він вважається укладеним з моменту підписання його сторонами.

Кредитна організація зобов'язана виконувати розпорядження клієнта і повинен надати клієнту можливість безперешкодного розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на рахунку.

Вона не має права контролювати напрям використання коштів на рахунку або встановлювати обмеження для клієнта розпоряджатися ними. Виняток - арешт рахунку (стаття 858 ЦК України, стаття 27 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність").

реклама тут 1

Кредитна організація зобов'язана здійснювати для клієнта операції, передбачені для рахунків даного виду законом, встановленими відповідно до нього банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту, якщо договором банківського рахунку не передбачено інше.

Вона зобов'язана зараховувати надійшли на рахунок клієнта грошові кошти не пізніше дня, наступного за днем ​​надходження в банк відповідного платіжного документа, якщо інший строк не передбачений договором банківського рахунку.

Кредитна організація зобов'язана за розпорядженням клієнта видавати або перераховувати з рахунку грошові кошти клієнта не пізніше дня, наступного за днем ​​надходження в банк відповідного платіжного документа, якщо інші терміни не передбачені законом, виданими відповідно до нього банківськими правилами або договором банківського рахунку.

У випадках, коли відповідно до договору банківського рахунка банк здійснює платежі з рахунку незважаючи на відсутність грошових коштів (кредитування рахунка), банк вважається надав клієнтові кредит на відповідну суму від дня здійснення такого платежу. Пов'язані з цим права та обов'язки сторін, визначаються правилами про позику та кредит (глава 42 ГК РФ), якщо договором банківського рахунку не передбачено інше.

реклама тут 2

У статті 858 ГК РФ передбачається, що операції по рахунку припиняються лише у випадках прямо передбачених федеральними законами. Наприклад, Податковим кодексом Російської Федерації.

Клієнт оплачує послуги кредитної організації по здійсненню операцій з грошовими коштами на його рахунку тільки в разі якщо це прямо передбачено договором (п. 1 ст. 851).

Клієнт має право відкривати кілька рахунків, в тому числі однакових в різних кредитних організаціях за винятком випадків прямо передбачених федеральним законом.

Стаття 860 ЦК України поширює дію загальних правил договору банківського рахунку на корреспондентсткіе рахунку, субрахунку, інші рахунок, якщо тільки законом, указом, урядовими постановами та прийнятими у відповідність з ними банківськими правилами не передбачаються винятки.

Цей договір повинен бути укладений, на умовах оголошених банком, з будь-яким клієнтом. Відмова можливий тільки при відсутності у банку реальної можливості прийняти клієнта на обслуговування і в інших випадках, передбачених федеральним законом.

У Постанові Пленуму Вищого Арбітражного Суду РФ від 19 квітня 1999 N 5 "Про деякі питання практики розгляду спорів, пов'язаних з укладенням, виконанням та розірванням договорів банківського рахунку" * (343) роз'яснюються спірні питання публічності цього договору. Пленум Вищого Арбітражного Суду Російської Федерації дав судам такі роз'яснення: Відповідно до пункту 1 статті 846 Цивільного кодексу Російської Федерації при укладанні договору банківського рахунку клієнтові відкривається рахунок у банку на умовах, погоджених сторонами.

Однак згідно з п. 5 ст. 7 Федерального закону від 7 серпня 2001 року "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" (зі змінами від 25 липня, 30 жовтня 2002 року, 28 липня 2004 року) кредитним організаціям забороняється:

відкривати рахунки (вклади) на анонімних власників, тобто без надання відкриває рахунок (вклад) фізичною або юридичною особою документів, необхідних для його ідентифікації;

відкривати рахунки (вклади) фізичним особам без особистої присутності особи, яка відкриває рахунок (вклад), або його представника;

встановлювати і підтримувати відносини з банками-нерезидентами, які не мають на територіях держав, в яких вони зареєстровані, постійно діючих органів управління.

Кредитні організації зобов'язані вживати заходів, спрямовані на запобігання встановленню відносин з банками-нерезидентами, щодо яких є інформація, що їх рахунки використовуються банками, які не мають на територіях держав, в яких вони зареєстровані, постійно діючих органів управління.

Кредитні організації мають право відмовитися від укладення договору банківського рахунку (вкладу) з фізичною або юридичною особою в наступних випадках:

відсутність за своїм місцезнаходженням юридичної особи, його постійно діючого органу управління, іншого органу або особи, які мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності;

неподання фізичною або юридичною особою документів, що підтверджують зазначені в цій статті відомості, або подання недостовірних документів;

наявності відносно фізичної або юридичної особи відомостей про участь в терористичній діяльності, отриманих відповідно до цього Закону.

Працівники організацій, що представляють відповідну інформацію в уповноважений орган, не має права інформувати про це клієнтів цих організацій або інших осіб.

Порядок подання інформації в уповноважений орган встановлюється Урядом Російської Федерації, а відносно кредитних організацій - Центральним банком Російської Федерації. * (344)

Подання до уповноваженого органу працівниками організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, відомостей і документів щодо операцій і з метою і порядку, які передбачені цим Законом, не є порушенням службової, банківської, податкової, комерційної таємниці і таємниці зв'язку (в частини інформації про поштові перекази грошових коштів).

У п. 2 ст. 847 передбачається, що клієнт може письмово дати право кредитної організації розпорядження списувати кошти зі свого рахунку за вказівкою третьої особи.

Кредитна організація не може відмовити в здійсненні будь-якої операції по рахунку (передбаченої для даного виду рахунку - розрахунковий, поточний) якщо тільки можливість відмови в здійсненні даної операції заздалегідь не була обговорена в договорі ст. 848 ГК).

Відповідно до частини другої статті 31 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", і на відміну від неї статті 849 ГК РФ - списання на наступний день після надходження платіжного документа, а зарахування - на другий день після дня надходження платіжного документа.

За неналежне здійснення операцій за рахунком, включаючи несвоєчасне зарахування коштів на рахунок клієнта, або за затримку списання коштів з його рахунку, а також за прострочення або відмова перерахування коштів з рахунку або в їх видачі клієнту, кредитна організація несе відповідальність у вигляді сплати відсотків, передбачених статтею 395 ЦК України.

Відкриття і ведення банківських рахунків - одна з основних і найважливіших операцій банків, яка опосередковує залучення грошових коштів. Для клієнтів відкриття банківського рахунку дає можливість здійснювати різні платежі.

Саме поняття «рахунок» передбачає різні його значення. З одного боку, це бухгалтерський документ, що відображає стан і рух коштів, що належать особі. З іншого боку, рахунком називають вимога, в якому пропонується сплатити гроші за товар, роботи або послуги. У цивільному праві рахунок особи в банку як економічна категорія виникає при укладенні особливого договору банківського рахунку. Цей договір передує всім кредитно-розрахункових операціях, які ведуться з безготівковими грошима.

Чинне законодавство розглядає договір банківського рахунку в якості самостійного виду договору, присвячуючи йому окрему главу Цивільного Кодексу РФ.

Поняття договору банківського рахунку. за договором банківського рахунку банк зобов'язується приймати і зараховувати що поступають на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком, а покупець зобов'язується оплачувати послуги банку по здійсненню операцій з грошовими коштами, що знаходяться на рахунку.

Правове регулювання договору банківського рахунку. Відносини за договором банківського рахунку регулюються главою 45 ГК РФ. Діє також ряд федеральних законів, які опосередковують розрахунково-кредитні відносини і визначають пристрій банківської системи в Росії: Закон РФ від 02.12.90 № 395-1 «Про банки і банківську діяльність», Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (банці Росії) »та ін. Роль нормативних та інших актів Банку Росії також є досить значною.

Правова характеристика договору банківського рахунку. Договір банківського рахунку є консенсуальним, взаємним, оплатним (якщо в договорі прямо не встановлено інше, тобто його безоплатність).

У літературі висловлюється думка, що за своїм характером договір близький до публічного договору, хоча цей термін до нього прямо не застосовується. Цей висновок грунтується на положенні п. 2 ст. 846 ГК РФ, відповідно до якого банк зобов'язаний укласти договір банківського рахунка з клієнтом, що звернулися з пропозицією відкрити рахунок на оголошених банком для відкриття рахунків даного виду умовах, що відповідають вимогам закону та банківським правилам. Банк не має права відмовити у відкритті рахунка, вчинення відповідних операцій за яким передбачено законом, установчими документами банку та виданим йому дозволом (ліцензією), за винятком випадків, коли така відмова викликана відсутністю у банку можливості прийняти на банківське обслуговування або допускається законом або іншими правовими актами .

Але ряд авторів стверджує, що цей договір не можна визнати публічним, оскільки банк не може забезпечити однакові умови обслуговування всім клієнтам изза встановлених законом і банківськими правилами відмінностей в правовому режимі рахунків. Він і не повинен встановлювати абсолютно однакові умови в рамках кожного виду рахунку, оскільки клієнти тримають на рахунку різний обсяг грошових коштів. Крім того, вона й обсяг операцій, що виконуються банком в інтересах власника рахунку. Все це свідчить про те, що банк повинен мати право на диференційований підхід до питань кредитування рахунку, оплати його витрат на здійснення операцій за рахунком, встановлення відсотків за користування банком коштами, що знаходяться на рахунку, і т.д.

У зв'язку з цим до договору банківського рахунку не можуть застосовуватися правила, встановлені ст. 426 ГК РФ. Аналогічну позицію займає судово-арбітражна практика. Згідно п. 1 постанови Пленуму Вищого Арбітражного Суду РФ «Про деякі питання практики розгляду спорів, пов'язаних з укладенням, виконанням та розірванням договорів банківського рахунку» при укладенні цього договору клієнту відкривається рахунок у банку на умовах, погоджених сторонами. Тільки в разі коли банком на підставі чинного законодавства, а також банківських правил розроблено і оголошений договір банківського рахунку певного виду, що містить єдині для всіх, хто звернувся умови (ціна послуг банку, розмір відсотків, сплачуваних банком за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку клієнта, і т.д.), банк відповідно до п. 2 ст. 846 ГК РФ зобов'язаний укласти такий договір з будь-яким клієнтом, що звернулися з пропозицією відкрити рахунок на зазначених умовах.

Істотні умови договору банківського рахунку. Істотними є тільки умови про предмет договору.

Предмет договору банківського рахунку. Предмет договору є грошові кошти клієнта, що знаходяться на його банківському рахунку, з якими здійснюються операції, обумовлені договором. При цьому права клієнта на ці кошти не є речовими (права власності він не має), а мають зобов'язальний характер.

Термін договору банківського рахунку. За загальним правилом, договір банківського рахунку є безстроковим, хоча сторони при його укладенні вправі обумовити термін дії даного договору.

Терміни здійснення операцій за рахунком регулюються законом окремо (ст. 849 ЦК України) і будуть розглянуті нижче.

Ціна договору банківського рахунку. Ціну договору банківського рахунку складають: 1) відсотки, які сплачує банк за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку клієнта (якщо інше не передбачено договором); 2) плата клієнта за вчинення банком операцій за рахунком (якщо це передбачено договором).

Сума відсотків, сплачуваних банком, зараховується на рахунок клієнта у строки, що визначаються договором, або після закінчення кожного кварталу. Її розмір також визначають сторони, інакше відсотки повинні бути нараховані в розмірі, зазвичай уплачиваемом банком за вкладами до запитання (ст. 852 ЦК України).

Плата за послуги банку по здійсненню операцій за рахунком може стягуватися банком після закінчення кожного кварталу з коштів клієнта, що знаходяться на рахунку, якщо інше не передбачено договором (п. 2 ст. 851 ЦК України).

Сторони договору банківського рахунку. Сторонами в договорі є банк і клієнт (власник рахунку).

Як клієнт можуть виступати будь-які юридичні і фізичні особи, маючи на увазі, що від правоздатності клієнта залежить категорія відкривається йому рахунки. Так, наприклад, юридичним особам не відкриваються поточні, а філіям юридичних осіб фізичними або юридичними особами, які не мають статусу індивідуального підприємця, розрахункові рахунки.

Банк повинен мати ліцензію на здійснення цього виду банківських операцій. Такий стан пояснюється тим, що згідно зі ст. 5 Закону РФ «Про банки і банківську діяльність» відкриття і ведення банківських рахунків, а також здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку відноситься до банківських операцій, які має право здійснювати тільки кредитні організації, що відповідають вимогам спеціального банківського законодавства. Такі ліцензії видаються Центральним банком РФ, і порядок їх видачі визначено статтями 12-16, 36 Закону РФ «Про банки і банківську діяльність», а також Інструкцією Банку Росії від 23.07.98 № 75-І «Про порядок застосування федеральних законів, що регламентують процедуру реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності ».

Правила про договір банківського рахунку, що відносяться до банків, застосовуються також і до інших кредитних організацій при укладенні та виконанні ними договору банківського рахунка відповідно до виданої ліцензії (п. 4 ст. 845 ЦК України).

Форма договору банківського рахунку. Згідно із загальними правилами про форму угод договір банківського рахунку повинен полягати в простій письмовій формі (п. 1 ст. 161 ЦК України). Її недотримання тягне недійсність договору.

Укладення договору банківського рахунка може відбуватися двояко: шляхом підписання єдиного документа (як правило, у формі договору приєднання на стандартному банківському бланку) або шляхом подачі клієнтом заяви з необхідними додатками (оферти) і вчинення на заяві дозвільного напису керівника банку (акцепту). В останньому випадку договір укладається в письмовій формі шляхом обміну документами.

Розірвання договору банківського рахунку. Договір банківського рахунка розривається за заявою клієнта в будь-який час. Договір вважається розірваним з моменту отримання банком заяви про закриття рахунку, якщо більш пізній строк не зазначено у заяві. Розпорядження клієнта про списання всього залишку грошових коштів з його рахунку не може розглядатися банком як підстава для закриття рахунку.

На вимогу банку договір банківського рахунку може бути розірваний судом у наступних випадках (п. 2 ст. 859 ГК РФ):

  • коли сума грошових коштів, що зберігаються на рахунку клієнта, виявиться нижче мінімального розміру, передбаченого банківськими правилами або договором, якщо така сума не буде відновлена ​​протягом місяця від дня попередження банку про це;
  • при відсутності операцій за цим рахунком протягом року, якщо інше не передбачено договором.

Залишок коштів на рахунку видається клієнтові або за його вказівкою перераховується на інший рахунок не пізніше семи днів після отримання відповідної письмової заяви клієнта. Дане грошове зобов'язання банку включає в себе як залишок грошових коштів на рахунку, так і суми, списані за платіжними дорученнями з рахунку клієнта, але не перераховані з кореспондентського рахунку банку. Наявність невиконаних платіжних документів, пред'явлених до рахунку клієнта, не є перешкодою для розірвання договору банківського рахунку. Не виконані в зв'язку з закриттям рахунку виконавчі документи повертаються банком особам, від яких вони надійшли (стягувачу, судового пристава-виконавця), з відміткою про причини неможливості виконання для вирішення ними питання про порядок подальшого стягнення.

Розірвання договору банківського рахунку є підставою закриття рахунку клієнта.

Крім того, банку надано право односторонньої відмови від договору банківського рахунку. Згідно п. 1.1 ст. 859 ГК РФ, якщо інше не передбачено договором, за відсутності протягом двох років коштів на рахунку клієнта і операцій за цим рахунком банк має право відмовитися від виконання договору банківського рахунку, попередивши в письмовій формі про це клієнта. Договір банківського рахунку вважається розірваним після закінчення двох місяців з дня направлення банком такого попередження, якщо на рахунок клієнта протягом цього терміну не надійшли грошові кошти.

Обов'язки банку за договором банківського рахунку.

Банк за договором банківського рахунку зобов'язаний:

1. Прийняти грошові кошти клієнта на його банківський рахунок, відкрити і вести рахунки клієнта.

Згідно п. 1 ст. 846 ГК РФ при укладанні договору банківського рахунку клієнтові або зазначеній ним особі відкривається рахунок у банку на умовах, погоджених сторонами. Порядок відкриття рахунку в банку визначається банківськими правилами. Згідно п. 2.1 Інструкції Держбанку СРСР від 30.10.1986 № 28 «Про розрахункових, поточних та бюджетних рахунках в установах Держбанку СРСР» для оформлення відкриття розрахункових, поточних та бюджетних рахунків в банк подається заява на відкриття рахунку спеціально встановленої форми, яке підписується керівником і головним бухгалтером власника рахунку, і інші документи (документ про державну реєстрацію, копії установчих документів, картка спеціально встановленої форми зі зразками підписів і відбитка печатки і т.д.). Відповідно до ст. 86 Податкового кодексу РФ клієнт також зобов'язаний пред'явити свідоцтво про постановку на облік в податковому органі.

Рахунок відкривається по дозвільної написи про його відкриття на заяві клієнта, що проставляється виконавчим органом банку (директором, президентом і т.п.).

Відповідно до п. 2 ст. 846 ГК РФ банк зобов'язаний укласти договір банківського рахунка з клієнтом, що звернулися з пропозицією відкрити рахунок на оголошених банком для відкриття рахунків даного виду умовах, що відповідають вимогам, передбаченим законом і встановленими згідно з ним банківськими правилами. Він не має права відмовити у відкритті рахунка, вчинення відповідних операцій за яким передбачено законом, установчими документами банку та виданим йому дозволом (ліцензією), за винятком випадків, коли така відмова викликана відсутністю у банку можливості прийняти на банківське обслуговування або допускається законом або іншими правовими актами .

Кількість банківських рахунків (розрахункових, депозитних та інших), відкритих клієнтом у будь-якій валюті, чинне законодавство не обмежує. Якщо клієнт має намір в одному банку відкрити кілька рахунків, то для відкриття кожного необхідне укладення самостійного договору, в якому слід вказати номер рахунку, щоб уникнути плутанини.

При необгрунтованому ухиленні банку від укладення договору банківського рахунка клієнт має право:

  • звернутися до суду з вимогою про спонукання укласти договір;
  • вимагати застосування заходів відповідальності (відшкодування збитків, завданих необґрунтованим ухиленням від укладення договору).

2. Належним чином виконувати операції по рахунку.

Банк зобов'язаний вчиняти для клієнта операції, передбачені для рахунків даного виду законом, встановленими відповідно до нього банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту, якщо договором банківського рахунку не передбачено інше (ст. 848 ЦК України).

Юридичний зміст терміна «операції по рахунку» можна встановити шляхом тлумачення відповідних правових норм. З цієї точки зору до операцій за рахунком слід віднести: зарахування, видачу або перерахування грошових коштів (ст. 849 ЦК України); дії банку по здійсненню безготівкових розрахунків (глава 46 ЦК України); поточні валютні операції і валютні операції, пов'язані з рухом капіталу (статті 9, 10 ФЗ РФ «Про валютне регулювання та валютний контроль») та ін.

Терміни, що встановлюються для здійснення таких розрахункових операцій, обчислюються днями. При цьому мається на увазі так званий банківський, або операційний, день, тобто робочий час банку, протягом якого виробляються розрахункові операції (зазвичай з 10 до 16 годин).

Банк зобов'язаний зараховувати надійшли на рахунок клієнта грошові кошти не пізніше дня, наступного за днем ​​надходження в банк відповідного платіжного документа, якщо інший строк не передбачений договором. При цьому грошові кошти надходять спочатку на кореспондентський рахунок банку, що відбивається в виписці з кореспондентського рахунку, до якої додаються платіжні (розрахункові) документи, а лише потім зараховуються на рахунок клієнта.

Банк зобов'язаний за розпорядженням клієнта видавати або перераховувати з рахунку грошові кошти клієнта не пізніше дня, наступного за днем ​​надходження в банк відповідного платіжного документа, якщо інші терміни не передбачені законом, виданими відповідно до нього банківськими правилами або договором банківського рахунку (ст. 849 ЦК РФ). Під видачею слід розуміти операцію зі списання грошових коштів з розрахункового рахунку клієнта і їх видачі йому готівкою. Перерахування - операція з переказу грошових коштів з рахунку платника на рахунок одержувача. При її здійсненні банк повинен списати кошти спочатку з рахунку клієнта відповідно до його розпорядженням, а потім зі свого кореспондентського рахунку.

Списання грошових коштів з рахунку здійснюється банком на підставі розпорядження клієнта. Без розпорядження клієнта списання грошових коштів, що знаходяться на рахунку, допускається за рішенням суду, а також у випадках, встановлених законом або передбачених договором між банком і клієнтом (ст. 854 ЦК України).

При наявності на рахунку коштів, сума яких достатня для задоволення всіх вимог, пред'явлених до рахунку, списання цих коштів з рахунку здійснюється в порядку надходження розпоряджень клієнта й інших документів на списання (календарна черговість), якщо інше не передбачено законом (п. 1 ст . 855 ГК РФ).

При недостатності коштів на рахунку для задоволення всіх пред'явлених до нього вимог списання грошових коштів здійснюється в такій черговості:

  • в першу чергу здійснюється списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів з рахунку для задоволення вимог про відшкодування шкоди, заподіяної життю і здоров'ю, а також вимог про стягнення аліментів;
  • в другу чергу проводиться списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків з виплати вихідної допомоги та оплати праці з особами, які працюють за трудовим договором, у тому числі за контрактом, з виплати винагород за авторським договором;
  • в третю чергу проводиться списання за платіжними документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків по оплаті праці з особами, які працюють за трудовим договором (контрактом), а також з відрахувань до Пенсійного фонду Російської Федерації, Фонд соціального страхування Російської Федерації і фонди обов'язкового медичного страхування;
  • в четверту чергу виробляється списання за платіжними документами, що передбачають платежі до бюджету і позабюджетні фонди, відрахування в які не передбачені у третій черзі;
  • в п'яту чергу проводиться списання за виконавчими документами, які передбачають задоволення інших грошових вимог;
  • в шосту чергу проводиться списання за іншими платіжними документами в порядку календарної черговості.

Списання коштів з рахунку за вимогами, які належать до однієї черги, проводиться в порядку календарної черговості надходження документів.

Здійснюючи виконання розпоряджень клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком, банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені законом або договором банківського рахунку обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на свій розсуд (п. 3 ст. 845 ЦК України). Винятки з цього правила можуть встановлюватися лише законом або договором банківського рахунку. Так, відповідно до статей 11, 12 ФЗ РФ «Про валютне регулювання та валютний контроль» банки, що мають ліцензію на проведення валютних операцій, є агентами валютного контролю і в цій якості повинні контролювати правомірність здійснення їх клієнтами валютних операцій.

При неналежному здійсненні банком операцій за рахунком (у випадках несвоєчасного зарахування на рахунок надійшли клієнтові грошових коштів або їх необгрунтованого списання банком з рахунку, а також невиконання вказівок клієнта про перерахування грошових коштів з рахунку або про їх видачу) клієнт має право:

  • розірвати договір банківського рахунку;
  • вимагати застосування заходів відповідальності (сплата відсотків на неправомірно використану суму в порядку і в розмірі, передбачених ст. 395 ЦК України; відшкодування збитків).

3. Сплачувати клієнту відсотки за користування банком грошовими коштами, що знаходяться на рахунку.

Банк може використовувати наявні на рахунку кошти, гарантуючи право клієнта безперешкодно розпоряджатися цими коштами (п. 2 ст. 845 ЦК України). Якщо інше не передбачено договором банківського рахунку, за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку клієнта, банк сплачує проценти, сума яких зараховується на рахунок (п. 1 ст. 852 ЦК України). Грошові кошти, що обліковуються на рахунках клієнтів, використовуються банком для отримання прибутку, тому законодавець презюмирует оплатне користування банком грошовими коштами клієнта.

Плата за користування грошовими коштами клієнта обчислюється у вигляді відсотків річних і вноситься банком шляхом зарахування відповідної суми на рахунок клієнта у строки, передбачені в договорі, а при їх відсутності - щоквартально.

Розмір плати за користування грошовими коштами клієнта встановлюється в договорі. Якщо ж сторони його не погодили і в договорі відсутня пряма вказівка ​​на безоплатність користування банком грошовими коштами, що знаходяться на рахунку клієнта, то розмір визначається виходячи з відсотків, сплачуваних банком за вкладами до запитання.

При невиконанні банком зазначеного обов'язку власник рахунку має право:

  • розірвати договір;
  • вимагати заліку зустрічної вимоги до нього банку за рахунком;
  • вимагати застосування заходів відповідальності (сплата відсотків відповідно до ст. 395 ЦК України; відшкодування збитків).

4. Зберігати банківську таємницю про рахунки клієнта.

Згідно ст. 857 ГК РФ і ст. 26 Закону РФ «Про банки і банківську діяльність» на банк покладається обов'язок зберігати таємницю банківського рахунку, операцій по ньому і відомостей про клієнта. Відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам.

Державним органам та їх посадовим особам такі відомості можуть бути надані виключно у випадках та в порядку, передбачених законом.

У разі розголошення банком відомостей, що становлять банківську таємницю, клієнт, права якого порушені, має право вимагати застосування заходів відповідальності (відшкодування збитків; компенсація моральної шкоди, якщо це спричинило порушення його немайнових благ).

Обов'язки клієнта за договором банківського рахунку.

Клієнт за договором банківського рахунку зобов'язаний:

1. Дотримуватися передбачений чинним законодавством порядок відкриття банківського рахунку та здійснення операцій за рахунком.

Клієнт зобов'язаний для розпорядження коштами на рахунку оформляти і представляти в банк документи, що відповідають вимогам закону і банківських правил (платіжні доручення, чеки тощо) і засвідчені належним чином (підписані, наприклад, відповідно до зразками підписів в банківській картці клієнта або засвідчені електронними засобами платежу, іншими документами з використанням в них аналогів власноручного підпису, кодів, паролів та інших засобів, що підтверджують, що розпорядження дано уповноваженим на це особою).

Клієнт повинен засвідчити права осіб, які здійснюють від його імені розпорядження про перерахування і видачу коштів з рахунку, шляхом подання банку документів, передбачених законом, встановленими відповідно до нього банківськими правилами і договором банківського рахунку.

Права банку і відповідальність клієнта визначаються договором.

2. Оплачувати витрати банку на здійснення операцій за рахунком.

У випадках, передбачених договором банківського рахунку, клієнт оплачує послуги банку по здійсненню операцій з грошовими коштами, що знаходяться на рахунку (п. 1 ст. 851 ЦК України). Дане положення встановлює презумпцію безплатності здійснення банком розрахунково-касового обслуговування, тому при відсутності в договорі умови про оплату клієнтом послуг банку плата не стягується.

На практиці послуги банку, як правило, оплатним. Плата, іменована комісійною винагородою, стягується банком за проведені за рахунком операції, послуги з інкасації, конвертації і ін. Зазвичай банки розробляють спеціальні правила про тарифи на надання різних видів послуг, до яких робиться відсилання в договорі банківського рахунку.

Оплата банківських послуг здійснюється шляхом списання банком грошових коштів з рахунку клієнта після закінчення кожного кварталу (якщо інше не передбачено договором банківського рахунку).

При ухиленні клієнта від оплати банківських послуг банк має право:

  • вимагати оплати своїх послуг;
  • провести взаємозалік зустрічної вимоги клієнта до банку (про сплату відсотків за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку).

Розрахунки здійснюються з банківських рахунків суб'єктів господарювання відповідно до вимог закону та умов укладеного договору. В даний час основна частина грошового обороту в країні відбувається саме в безготівковому порядку.

Розрахунки готівкою способом між юридичними особами по одній угоді проводяться на суму не більше 60 тис. Руб.1 Розрахунки за участю громадян, не пов'язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, можуть провадитися готівкою без обмеження суми або в безготівковому порядку (п. 1 ст. 861 ГК РФ).

Безготівкові розрахунки проводяться через банки, інші кредитні організації, в яких відкриті відповідні рахунки, якщо інше не випливає із закону та не обумовлено використовується формою розрахунків (п. 3 ст. 861 ЦК України). При здійсненні безготівкових розрахунків допускаються розрахунки:

  • платіжними дорученнями;
  • по акредитиву;
  • чеками;
  • по інкасо,
  • в інших формах, передбачених законом, банківськими правилами, звичаями ділового обороту. Сторони за договором мають право обрати будь-яку з форм розрахунків.

1. Розрахунки платіжними дорученнями.

При розрахунках платіжними дорученнями банк зобов'язується за дорученням платника за рахунок коштів, що знаходяться на його рахунку, перевести певну грошову суму на рахунок зазначеного платником особи в цьому або іншому банку (п. 1 ст. 863 ЦК України).

Доручення платника виконується банком з дотриманням черговості списання грошових коштів з рахунку при наявності коштів на рахунку платника, якщо інше не передбачено договором між платником і банком. Банк, що прийняв платіжне доручення платника, зобов'язаний перерахувати відповідну грошову суму банкові одержувача коштів для її зарахування на рахунок особи, зазначеного в дорученні. Термін для здійснення такого перекладу повинен бути передбачений законом або встановлений відповідно до нього, якщо інший строк не передбачений договором банківського рахунку або не визначається застосовуваними в банківській практиці звичаями ділового обороту.

Банк зобов'язаний негайно інформувати платника на його вимогу про виконання доручення.

В даний час платіжні доручення - найбільш поширена форма безготівкових розрахунків, що застосовуються клієнтами кредитних організацій. Її вигідність для учасників розрахункової операції обумовлена, в першу чергу, відсутністю «проміжних» етапів розрахунків.

2. Розрахунки за акредитивом.

При розрахунках за акредитивом банк, що діє за дорученням платника про відкриття акредитива і відповідно до його вказівки (банк-емітент), зобов'язується зробити платежі одержувачеві коштів або дати повноваження іншому банку (виконуючому банку) здійснити такі платежі (ст. 867 ЦК України).

Платіж по акредитиву може бути здійснений двома способами: грошима і векселем. Вексельний спосіб платежу включає оплату банком переказного векселя, пред'явленого бенефіціаром, акцепт банком такого векселя з подальшою оплатою або облік векселя на користь бенефіціара.

Акредитиви поділяються на відкличні та безвідкличні. Відзивним визнається акредитив, який може бути змінений або скасований банком-емітентом без попереднього повідомлення одержувача грошових коштів (п. 1 ст. 868 ЦК України). Акредитив є відкличним, якщо в його тексті прямо не встановлено інше. Безвідкличної акредитив не може бути скасований без згоди одержувача коштів.

Акредитив може бути також покритим (депонованих) і непокритим (гарантованим). У разі відкриття покритого акредитива банкемітент при його відкритті зобов'язаний перерахувати суму акредитива (покриття) за рахунок платника або наданого йому кредиту в розпорядження виконуючого банку на весь термін дії зобов'язання банку-емітента. У разі відкриття непокритого акредитива виконуючому банку надається право списувати всю суму акредитива з ведеться у нього рахунки банку-емітента (п. 2 ст. 867 ЦК України).

Для виконання акредитива одержувач коштів подає до виконуючого банку документи, що підтверджують виконання всіх умов акредитива. При порушенні хоча б одного з цих умов виконання акредитива не провадиться. Якщо виконуючий банк провів платіж або здійснив іншу операцію відповідно до умов акредитива, банкемітент зобов'язаний відшкодувати йому понесені витрати. Такі витрати, а також усі інші витрати банку-емітента, пов'язані з виконанням акредитива, відшкодовуються платником (ст. 870 ЦК України).

Закриття акредитива у виконуючому банку провадиться:

  • після закінчення терміну акредитива;
  • за заявою одержувача коштів про відмову від використання акредитива до закінчення терміну його дії, якщо можливість такої відмови передбачена умовами акредитива;
  • на вимогу платника про повне або часткове відкликання акредитива, якщо таке відкликання можливе за умовами акредитива.

Про закриття акредитива виконуючий банк повинен довести до відома банкемітент. Невикористана сума покритого акредитива негайно має бути повернуто банку-емітенту одночасно із закриттям акредитива. Банкемітент повинен зарахувати повернені суми на рахунок платника, з якого депонувалися кошти (ст. 873 ЦК України).

3. Розрахунки по інкасо.

При розрахунках по інкасо банк (банк-емітент) зобов'язується за дорученням клієнта здійснити за рахунок клієнта дії щодо одержання від платника платежу та (або) акцепту платежу (п. 1 ст. 874 ЦК України).

Банк-емітент, який одержав доручення клієнта, має право залучати для його виконання інший банк (виконуючий банк).

Ініціатором платежу в даному випадку виступає одержувач коштів (стягувач). Відповідно розрахункову операцію починає уявлення одержувачем коштів (стягувачем) в обслуговуючий його банк платіжної вимоги (або інкасового доручення).

Термін оплати документів може бути двояким: за пред'явленням або у встановлений термін. Якщо документи підлягають оплаті за пред'явленням, виконуючий банк повинен зробити подання до платежу негайно з отриманням інкасового доручення. Якщо документи підлягають оплаті в інший строк, виконуючий банк повинен для одержання акцепту платника подати документи для акцепту негайно з отриманням інкасового доручення, а вимогу платежу має бути зроблено не пізніше дня настання зазначеного в документі терміну платежу (п. 3 ст. 875 ЦК України) .

Часткові платежі можуть бути прийняті у випадках, коли це встановлено банківськими правилами, або за наявності спеціального дозволу в інкасовому дорученні.

Отримані (інкасовані) суми повинні бути негайно передані виконуючим банком у розпорядження банку-емітента, який повинен зарахувати ці суми на рахунок клієнта. При цьому виконуючий банк має право стягнути з інкасованих сум належні йому винагороду та відшкодування витрат (п. 5 ст. 875 ЦК України).

Якщо платіж або акцепт не було отримано, виконуючий банк зобов'язаний негайно сповістити банкемітент про причини неплатежу або відмови від акцепту. Банкемітент зобов'язаний негайно інформувати про це клієнта, запитавши у нього вказівки щодо подальших дій. При неотриманні таких вказівок виконуючий банк має право повернути документи банку-емітенту (ст. 867 ЦК України).

4. розрахунки чеками.

Чеком визнається цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку здійснити платіж зазначеної в ньому суми чекодержателю (п. 1 ст. 877 ЦК України).

Як платник по чеку може бути зазначений тільки банк, де чекодавець має кошти, якими він має право розпоряджатися шляхом виставлення чеків. Оплачується чек за рахунок коштів чекодавця.

Чек підлягає оплаті платником за умови пред'явлення його до оплати у строк, встановлений законом. Платник за чеком зобов'язаний упевнитися всіма доступними йому способами у справжності чека, а також у тому, що пред'явник чека є уповноваженим з нього обличчям. Особа, що сплатила чек, має право вимагати передачі йому чека з розпискою в отриманні платежу (ст. 879 ЦК України).

Подання чека до банку, що обслуговує чекодержателя, на інкасо для одержання платежу вважається пред'явленням чека до платежу. Зарахування коштів по інкасувати чеку на рахунок чекодержателя провадиться після одержання платежу від платника, якщо інше не передбачено договором між чекодержателем і банком (ст. 882 ЦК України).

Платіж за чеком може бути гарантований повністю або частково через аваль. Аваль може даватися будь-якою особою, за винятком платника. Аваль проставляється на лицьовій стороні чека або на додатковому аркуші шляхом напису «вважати за аваль» і вказівки, ким і за кого він виданий. Якщо не вказано, за кого він даний, то вважається, що аваль дано за чекодавця. Аваль, що сплатив чек, набуває права, що випливають із чека, проти того, за кого він дав гарантію, і проти тих, хто зобов'язаний перед останнім.

Аваліст відповідає так само, як і той, за кого він дав аваль. Його зобов'язання є дійсним навіть у тому випадку, якщо зобов'язання, яке він гарантував, виявиться недійсним з будь-то ні якої іншої причини, ніж недотримання форми (ст. 881 ЦК України).

Відмова від оплати чека може бути засвідчено одним із таких способів:

  1. вчиненням нотаріусом протесту або складанням рівнозначного акта в порядку, встановленому законом;
  2. відміткою платника на чеку про відмову в його оплаті із зазначенням дати подання чека до оплати;
  3. відміткою инкассирующего банку із зазначенням дати про те, що чек своєчасно виставлений і не оплачений.

Протест або рівнозначний акт повинен бути здійснений до закінчення терміну для пред'явлення чека.

У разі відмови платника від оплати чека чекодержатель має право за своїм вибором пред'явити позов до одного, кількох чи до всіх зобов'язаних за чеком осіб (чекодавцю, авалистам, индоссантам), які несуть перед ним солідарну відповідальність. Він має право вимагати від зазначених осіб оплати суми чека, своїх витрат на одержання оплати, а також відсотків відповідно до п. 1 ст. 395 ГК РФ. Таке ж право належить зобов'язаному по чеку особі після того, як воно оплатило чек (ст. 885 ЦК України).

Договір банківського рахунку - це цивільно-правовий договір, в силу якого банк зобов'язується приймати і зараховувати що поступають на рахунок, відкритий клієнтові (власникові рахунку), грошові кошти, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунку та проведення інших операцій за рахунком.

Договір банківського рахунку - договір консенсуальний, двосторонній, відшкодувальний.

Договір банківського вкладу і договір банківського рахунку схожі за суб'єктним складом, але у них є суттєві відмінності:

1) відкриття банківського рахунку не завжди супроводжується укладанням договору банківського вкладу,

2) ці 2 договори розрізняються за цільовою спрямованістю, а саме, договір банківського вкладу спрямований на збереження і примноження фінансових коштів, а договір банківського рахунку спрямований на акумулювання і перерозподіл грошових коштів суб'єктів,

3) договір банківського вкладу укладається за бажанням сторін, а договір банківського рахунку, для деяких суб'єктів цивільних правовідносин, це юридична необхідність (наприклад, ця необхідність існує для юридичних осіб і індивідуальних підприємців, якщо вони зобов'язані здійснювати розрахунки в безготівковій формі).

Банк може використовувати наявні на рахунку грошові кошти на свій розсуд, гарантуючи клієнту право безперешкодно розпоряджатися цими коштами, але банк не має права самостійно визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені законом і договором банківського рахунку, обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на свій розсуд.

При укладанні договору банківського рахунку клієнтові або зазначеній ним особі відкривається рахунок у банку на умовах узгоджених сторонами.

Для того, щоб існувала можливість укладення договору банківського рахунку необхідні наступні умови:

  • наявність у банку ліцензії на проведення відповідних операцій та можливість обслуговувати клієнта,
  • надання клієнтом документів:

a) заяву про відкриття рахунку,

b) копії установчих документів,

c) свідоцтво про державну реєстрацію,

d) копія свідоцтва Комітету з статистикою про присвоєння кодів,

e) 2 картки із зразками підписів осіб, уповноважених розпоряджатися рахунком,

f) 2 картки з відбитком печатки,

g) документи про реєстрацію особи, як платника податків і платника обов'язкових страхових внесків,

h) інші документи, визначені спеціальними нормативними актами для відкриття рахунків певного виду.

Види договорів банківського рахунку:

1) розрахунковий рахунок - відкривається організаціям і підприємцям для ведення комерційної діяльності,

2) накопичувальний рахунок - відкривається тільки комерційним організаціям для оплати статутного (складеного) капіталу, після чого він перетворюється в класичний розрахунковий рахунок,

3) поточний рахунок - відкривається організаціям, а також їх філіям та представництвам, що не ведуть комерційну діяльність,

4) розрахунковий субрахунок - відкривається організаціям для розрахунку зі своїми філіями та представництвами,

5) бюджетний рахунок - відкривається тим суб'єктам, які мають право розпоряджатися бюджетними коштами,

6) валютний рахунок - відкривається для зарахування іноземної валюти і для розрахунків з нею,

7) кореспондентський рахунок - відкривається банком для розрахунків з іншими банками, він може бути відкритий як безпосередньо в банках, так і в РКЦ.

Банк зобов'язаний укласти договір банківського рахунку з будь-яким звернулися до нього клієнтом і не має права відмовити в укладенні договору банківського рахунку, здійснення операцій за яким:

- установчими документами банку,

- виданим йому дозволом (ліцензією),

за винятком випадків, коли така відмова викликана відсутністю у банку можливості прийняти на банківське обслуговування, або коли така відмова передбачається законом.

Кожна відмова фіксується, про нього інформуються відповідні структурні підрозділи ЦБ РФ, про це є свідчення ЦБ №1519-У «Про порядок подання кредитними організаціями в уповноважений орган відомостей про випадки відмови від укладення договору банківського рахунку (вкладу) з фізичною або юридичною особою і від проведення операцій з грошовими коштами або іншим майном ». При необгрунтованому ухиленні банку від укладення договору банківського рахунку клієнт має право звернутися до суду, з вимогою про спонукання банку до укладення договору, а банк зобов'язаний відшкодувати особі завдані збитки.

Згідно п. 1.7 інструкцій ЦБ РФ від 14 вересня 2006 року №28-І «Про відкриття і закриття банківських рахунків» банк, при відкритті банківського рахунку, повинен встановити, чи діє особа від свого імені або від імені іншої особи, яке буде клієнтом . Якщо з'ясується, що звернулася в банк особа є представником клієнта, банк зобов'язаний встановити особу представника клієнта, отримати від нього документи, що підтверджують наявність відповідних повноважень, при цьому банк також повинен встановити особи осіб, наділених правом першого або другого підпису, а також особистість осіб, уповноважених розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку, використовуючи аналог власноручного підпису, коди, паролі та інші засоби, що підтверджують наявність зазначених повноважень.

Укладення договору банківського рахунку можливо двояко:

1) шляхом підписання єдиного документа, часто у формі договору приєднання, на стандартному бланку,

2) шляхом подачі клієнтом заяви, причому в цьому випадку, договору полягає в специфічній формі шляхом обміну документами з банком.

Банк зобов'язаний вчиняти для клієнта операції, передбачені для рахунків даного виду законом, банківськими правилами, звичаями ділового обороту і договором банківського рахунку:

1) клієнт може дати банку розпорядження про списання коштів зі свого рахунку сам або 3-й особами, в тому числі такими 3-у особами, з яким клієнт пов'язаний будь-яким зобов'язанням,

2) банк приймає всі ці розпорядження за умови надання всіх цих вказівок в письмовій формі, в цьому вказівці необхідно вказати такі дані, які дозволяють ідентифікувати особу, що мають право на пред'явлення до банку вимог про списання грошових коштів з рахунку.

Особливе місце займає питання про терміни здійснення операцій за рахунком клієнта, на цей рахунок в ГК встановлені наступні правила:

- банк зобов'язаний зараховувати надійшли на рахунок клієнта кошти не пізніше дня наступного за надходженням в банк відповідного платіжного документа, якщо договором банківського сёта не передбачений більш короткий термін,

- банк зобов'язаний, за розпорядженням клієнта, видавати або перераховувати кошти з рахунку клієнта не пізніше дня наступного за днем ​​надходження в банк відповідного платіжного документа, якщо інші терміни не передбачені законом, банківськими правилами або договором банківського рахунку.

Якщо інше не передбачено договором банківського рахунку, то клієнт щокварталу оплачує послуги банку по здійсненню операцій з обслуговування банківського рахунку. Така плата може і не передбачатися в договірних відносинах, але це не означається, що в цьому випадку договір банківського рахунку є безоплатним, адже в будь-якому випадку банк може користуватися коштами, що знаходяться на рахунках клієнта.

У деяких випадках за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунках клієнтів, банк сплачує відсотки, і вони зараховуються на рахунок клієнта щоквартально або в терміни, передбачені договором банківського рахунку (ст. 852 ЦК).

За загальним правилом списання коштів з рахунку клієнта здійснюється на підставі його розпорядження або розпорядження уповноважених 3-х осіб, але без дозволу клієнта допускається:

  • за рішенням суду,
  • у випадках, передбачених законом,
  • у випадках, передбачених договором між клієнтом і банком.

Порядок списання коштів з рахунку визначається черговістю. А саме при наявності на рахунку коштів, сума яких достатня для задоволення всіх вимог, пред'явлених рахунком, списання з рахунку здійснюється в порядку надходження розпоряджень клієнта й інших документів (календарна черговість), але якщо коштів на рахунку недостатньо, то черговість списання грошових коштів наступна :

1) в першу чергу здійснюється списання коштів за виконавчими документами, що передбачають видачу або перерахування коштів з рахунку для задоволення вимог про відшкодування шкоди, заподіяної життю і здоров'ю, а також вимог про стягнення аліментів,

2) списання за виконавчими документами, що передбачають видачу або перерахування коштів для розрахунків з виплати вихідної допомоги та оплати праці осіб, які працюють за трудовим договором і з виплати винагород авторам за результатами інтелектуальної діяльності,

3) списання за платіжними документами, що передбачають видачу коштів для оплати праці осіб, які працюють за трудовим договором, а також відрахувань до пенсійного фонду та фонду обов'язкового соціального страхування,

4) списання коштів на внесення платежів до бюджету і позабюджетні фонди, які не перераховані в 3-й черзі,

5) списуються кошти на задоволення інших грошових вимог,

6) списання за іншими платіжними документами в порядку календарної черговості.

Відповідно до ст. 858 ГК, можливе обмеження права клієнта на розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на рахунку в разі накладення арешту на рахунок або призупинення операцій за рахунком на законних підставах.

Правові наслідки порушення договору банківського рахунку врегульовані в ст. 856 ГК.

Розірвання договору банківського рахунку можливо в будь-який час в односторонньому порядку за заявою клієнта, а одностороння відмова договору з боку банку допускається якщо протягом 2-х років на рахунку клієнта немає коштів і не виробляються операції по рахунку, в цьому випадку банк повинен попередити клієнта в письмовій формі і договір буде вважатися расторгниутим .якщо після закінчення 2-х наступних місяці з дня попередження на рахунок не надійшли грошові кошти і не здійснювалися операції.

В судовому порядку, на вимогу банку, договір може бути розірваний у таких випадках:

  • коли на рахунку клієнта грошей буде менше, ніж це передбачено банківськими правилами або договором, якщо протягом місяця покупець не доповість відсутню суму на рахунок,
  • якщо за рахунком протягом року не було здійснено жодних операцій,

в цьому випадку залишок коштів видається клієнтові або на прохання клієнта розподіляється на інший рахунок не пізніше 7-и днів з моменту надходження від клієнта письмового розпорядження.

1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (Пока оценок нет)
Загрузка...
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

4 + 2 =

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

map