115 ФЗ про протидію легалізації зі змінами 2017 нова редакція

Коментарі до 115 ФЗ про протидію легалізації зі змінами 2018

Чинний Стаття 1. Мета цього Закону 1. У ст. 1 Федерального закону від 07.08.2001 р N 115-ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму» (далі - Закон) визначено основні цілі його правового регулювання: 1) захист прав і законних інтересів громадян , суспільства і держави шляхом протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, припинення надходження в економіку зазначених коштів і протидію фінансуванню тероризму; 2) створення правового механізму, законодавчих основ регулювання протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.

У той же час, коментованим Законом передбачена відповідальність у вигляді зупинення або відкликання ліцензій на здійснення банківської діяльності або іншої діяльності, що ліцензується відповідно до законодавства Російської Федерації. Цей Закон встановлює заборону на відкриття комерційними банками анонімних рахунків. Крім того, передбачена обов'язкова ідентифікація фізичної особи або представника юридичної особи, що здійснює операцію, що підлягає обов'язковому контролю.
Для здійснення заходів з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, необхідне створення федерального органу виконавчої влади і наділення його відповідними повноваженнями або наділення цими повноваженнями одного з вже існуючих федеральних органів виконавчої влади (далі - уповноважений орган).

Нова редакція федерального закону №115-ФЗ

Центральний банк Російської Федерації. За результатами розгляду заяви та документів і (або) відомостей, представлених клієнтом, а також мотивованих обґрунтувань відповідної фінансової організації міжвідомча комісія має право приймати одне з двох рішень:

  • про відсутність підстав, відповідно до яких зазначеної фінансової організацією раніше було прийнято рішення про відмову від проведення операції або про відмову від укладення договору банківського рахунку (вкладу);
  • про відсутність підстав для перегляду рішення, прийнятого фінансовою організацією, виходячи з документів і (або) відомостей, представлених клієнтом.

115-й федеральний закон про протидію легалізації (відмиванню) доходів

Але найбільші протести викликало те, що комерційні організації набували контрольні повноваження по відношенню до інших комерційних організацій, які, виходячи з цивільного законодавства, є самостійними юридичними особами. З огляду на, що згідно зі ст. 10 і 11 Конституції РФ державна влада в Російській Федерації, в тому числі і контрольні функції, можуть бути реалізовані тільки органами державної влади, то положення законопроекту порушували основи конституційного ладу, так як Конституція РФ не допускає реалізацію владних повноважень іншими юридичними особами крім як органами державної влади. Законопроект не відповідав встановленим цілям захисту прав і законних інтересів громадян, суспільства і держави, так як припускав включення всіх юридичних осіб в процес тотального стеження один за одним, а також за громадянами.

Коментарі до 115 ap про протидію легалізації зі змінами 2018

Федерального закону від 7 серпня 2001 р №115-ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму». Що змінилося, чи вносити зміни в ПВК і проводити внутрішнє навчання? Коментує Пинигина Олена Євгенівна, авторитетний юрист Росії в області фінансового моніторингу та ПІД / ФТ. Зміни не є суттєвими і не зачіпають права та обов'язки суб'єктів закону №115-ФЗ.

Зміни внесені до статті 10.1 Федерального закону №115-ФЗ «Інформування компетентних органів іноземних держав про заборону окремим категоріям осіб відкривати і мати рахунки (вклади), зберігати готівкові грошові кошти і цінності в іноземних банках, розташованих за межами території Російської Федерації, володіти і ( або) користуватися іноземними фінансовими інструментами ».
У разі, якщо в зв'язку з рішенням про відмову від проведення операції, щодо якої згодом були усунені підстави його прийняття, кредитною організацією був розірваний договір банківського рахунку (вкладу) з клієнтом відповідно до абзацу третього пункту 5.2 статті 7 Закону № 115- ФЗ, така кредитна організація одночасно зобов'язана представити в Росфінмоніторинг відомості про відсутність підстав для розірвання зазначеного договору банківського рахунку (вкладу) в порядку, встановленому Центральним банком Російської Фед рації за погодженням з Росфінмоніторингу. Аналогічної обов'язком кредитних організацій доповнюється пункт 13.1 статті 7 Федерального закону № 115-ФЗ щодо відмов від укладення договору банківського рахунку (вкладу). Федеральний закон від 29.12.2017 № 470-ФЗ набирає чинності через 30 березня 2018 р

В останні дні 2017 року було прийнято відразу кілька нових змін до Федерального закону №115 від 07.08.2001 р 1. Федеральний закон від 31.12.2017 №482-ФЗ «Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації» ввів механізм віддаленої ідентифікації клієнта кредитної організації, а також скорегував деякі загальні поняття в сфері ПІД / ФТ. Так, тепер, ідентифікація визначена як «сукупність заходів щодо встановлення визначених цим Законом відомостей про клієнтів, їх представників, вигодонабувачів, бенефіциарних власників і підтвердженню достовірності цих відомостей з використанням оригіналів документів і (або) належним чином завірених копій і (або) державних і інших інформаційних систем »(зміни виділені кольором).

  1. цінні папери та належні до них фінансові інструменти нерезидентів і (або) іноземних структур без створення юридичної особи, яким відповідно до міжнародного стандарту «Цінні папери - Міжнародна система ідентифікації цінних паперів (міжнародні ідентифікаційні коди цінних паперів (ISIN)», затвердженим міжнародною організацією по стандартизації, присвоєно міжнародний ідентифікаційний код цінного паперу.
  • договори позики, якщо хоча б однієї зі сторін такого договору є нерезидент і (або) іноземна структура без утворення юридичної особи;
  • кредитні договори, укладені з розташованими за межами території Російської Федерації іноземними банками чи іншими іноземними кредитними організаціями.
  • У цьому Законі під забороною володіти і користуватися іноземними фінансовими інструментами розуміється заборона на пряме і непряме (через третіх осіб) володіння і (або) користування такими фінансовими інструментами. »Чи вносити зміни в правила внутрішнього контролю залежить від змісту правил, затверджених організацією або індивідуальним підприємцем. Якщо в тексті ПВК міститися положення статті 10.1, то необхідно положення ПВК привести відповідно до змін.

Рекомендації про реалізацію вимог Федерального закону N 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" в частині виявлення та контролю операцій іноземних державних посадових осіб (ІПДЛ) (затв. Протоколом Комітету Асоціації російських банків з питань протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму від 27 січня 2010 р N 22)

рекомендації
про реалізацію вимог Федерального закону N 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" в частині виявлення та контролю операцій іноземних державних посадових осіб (ІПДЛ)
(Затв. Протоколом Комітету Асоціації російських банків з питань протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму від 27 січня 2010 р N 22)

В даний час перед міжнародним співтовариством особливо гостро стоїть проблема боротьби з корупцією, предопределяющая необхідність посилення заходів з контролю банківських рахунків впливових політичних осіб (Politically Exposed Persons).

На думку ряду міжнародних організацій, основними ризиками, пов'язаними з Politically Exposed Persons, є можливість прямого або непрямого контролю над витрачанням державних / суспільних / міжнародних засобів і пов'язана з цим небезпека зловживання коштами шляхом їх використання в особистих цілях або присвоєння. Посадове становище зазначених осіб дозволяє їм надавати послуги в обмін на хабарі, а рахунки підконтрольних приватних компаній, фондів, інших некомерційних організацій, членів сім'ї та близьких соратників використовувати для приховування фактів правопорушень.

В рамках виконання зобов'язань за Конвенцією ООН проти корупції від 31.10.2003 та рекомендацій міжнародних організацій у сфері протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму (ПВК / ФТ) в Російській Федерації була законодавчо встановлений обов'язок приділяти особливу увагу операціям з грошовими коштами та іншим майном "іноземних публічних посадових осіб" (Федеральний закон від 28.11.2007 N 275-ФЗ "Про внесення змін до статей 5 та 7 Федерального закону" Про протидію легалізації (відмивання ію) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму ").

Визначення іноземних державних посадових осіб

Відповідно до Конвенції ООН проти корупції від 31.10.2003 "іноземна державна посадова особа" (ІПДЛ) визначено як будь-який призначається або особу, яка обіймає будь-яку посаду в законодавчому, виконавчому, адміністративному або судовому органі іноземної держави, і будь-яка особа, яка виконує будь-яку державні функції для зарубіжної держави, в тому числі, для державного органу або державного підприємства.

Відповідно до рекомендацій міжнародних організацій і зарубіжних компетентних органів - Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ), Парламенту Європи, Вольфсбергської групи, Мережі по боротьбі з фінансовими злочинами США (Фінсен), Об'єднаної групи по боротьбі з відмиванням грошей Великобританії і Федеральної банківською комісією Швейцарії до даної категорії можуть бути віднесені наступні громадяни іноземних держав:

I. Особи, яких покладено або було покладено раніше (з моменту складення повноважень пройшло менше 1 року) виконання важливих державних функцій, а саме:

1. Глави держав (в тому числі правлячі королівські династії) або урядів;

2. Міністри, їх заступники і помічники;

3. Вищі урядовці;

4. Посадові особи судових органів влади "останньої інстанції" (Верховний, Конституційний суд), на вирішення яких не подається апеляція;

5. Державний прокурор і його заступники;

6. Вищі військові чиновники;

7. Керівники та члени Рад директорів Національних Банків;

9. Керівники державних корпорацій;

10. Члени Парламенту чи іншого законодавчого органу.

II. Особи, наділені суспільною довірою, зокрема:

1. Керівники, заступники керівників міжнародних організацій (ООН, ОЕСР, ОПЕК, Олімпійський комітет, Всесвітній Банк і т.д.), Члени Європарламенту;

2. Керівники і члени міжнародних судових організацій (Суд з прав людини, Гаазький трибунал і ін.)

Відповідно до статті 7.3. Федерального закону від 07.08.2001 N 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" (далі - Федеральний закон N 115-ФЗ) організації, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном зобов'язані приймати обгрунтовані і доступні в обставинах, що склалися заходи по виявленню ІПДЛ серед фізичних осіб, які перебувають або прийнятих на обслуговування.

Дотримуючись кращої практиці роботи найбільших іноземних банків, подібні заходи застосовуються при встановленні довгострокових відносин, на підставі договору рахунки між кредитною організацією та її клієнтами.

Так як при виявленні ІПДЛ, організації, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, можуть зіткнутися з проблемами визначення зазначених осіб, керуючись рекомендаціями міжнародних організацій, пропонується використовувати такі джерела інформації:

а) документи і відомості, отримані при ідентифікації клієнта;

Зокрема, інформація про статус клієнта може бути отримана з документа, що посвідчує особу (наприклад, дипломатичний паспорт) з документа, що підтверджує право перебування на території РФ (наприклад, в'їзна віза). Якщо про займану посаду буде вказана самим клієнтом при відкритті рахунку, у нього рекомендується отримати документи, що підтверджують його статус "іноземного державна посадова особа".

б) відомості, отримані в результаті свого дослідження загальнодоступних джерел, таких як пошукові сервіси в Інтернеті, періодичні видання та т.п .;

в) офіційні списки (якщо подібні списки будуть розроблені і доведені до кредитних організацій Росфінмоніторингу, Міністерством закордонних справ РФ, Банком Росії або іншим державним органом Російської Федерації або некомерційною організацією, якій буде надано право на створення таких списків);

г) комерційні списки, що розробляються третіми особами.

Як комерційних списків можуть бути використані продукти визнаних світових лідерів в області створення продуктів з ідентифікації клієнтів:

- Dow Jones Risk and Compliance (www.factiva.com)

- Side Safe Watch (www.alliance.ru)

- Tracesmart Corporate (www.tracesmartcorporate.co.uk)

- World-Check (www.world-check.com) і ін.

Ухвалення на обслуговування ІПДЛ

Кредитні організації, керуючись вимогами Федерального закону N 115-ФЗ, повинні приймати на обслуговування ІПДЛ тільки на підставі письмового рішення керівника організації, що здійснює операції з грошовими коштами або іншим майном, або його заступника, а також керівника відокремленого підрозділу організації, що здійснює операції з грошовими коштами або іншим майном, яким керівником зазначеної організації або його заступником делеговані відповідні повноваження.

Для реалізації цієї вимоги, кредитним організаціям рекомендується видати внутрішній розпорядчий документ, яким буде закріплений порядок прийняття такого рішення.

Фіксування інформації по ІПДЛ і її оновлення

Кредитним організаціям, рекомендується передбачити в клієнтських анкетах (досьє) спеціальний розділ (пункт), в якому буде відображатися інформація про належність клієнта кредитної організації до категорії ІПДЛ.

Оновлення ідентифікаційної інформації по клієнтам, що належать до категорії ІПДЛ рекомендується проводити не рідше ніж один раз на рік, а також при отриманні будь-якої інформації як від клієнта, так і з зовнішніх джерел, що впливає на публічний статус іноземного посадової особи.

Оновлення інформації по клієнтам, що належать до категорії ІПДЛ, що здійснює разову операцію, пов'язану з купівлею або продажем готівкової іноземної валюти фізичною особою або здійсненням переказів коштів за дорученням фізичної особи без відкриття банківського рахунку, на суму, що перевищує 15 000 рублів або суму в іноземній валюті, еквівалентну сумі понад 15 000 рублів не проводиться.

Застосування спеціальних заходів контролю стосовно ІПДЛ

Відповідно до вимог Федерального закону N 115-ФЗ організації, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, зобов'язані:

- приймати обгрунтовані і доступні в обставинах, що склалися заходи щодо визначення джерел походження коштів або іншого майна іноземних державних посадових осіб;

- регулярно оновлювати наявну в розпорядженні організації, що здійснює операції з грошовими коштами або іншим майном, інформацію про які перебувають у них на обслуговуванні іноземних державних посадових осіб;

- приділяти підвищену увагу операціям з грошовими коштами або іншим майном, що здійснюються іноземними публічними посадовими особами, їхніми дружинами, близькими родичами (родичами по прямій висхідній і низхідній лінії (батьками і дітьми, дідусем, бабусею та онуками), рідними та (мають загальних батька чи мати) братами і сестрами, усиновителями і усиновленими) або від імені вказаних осіб, в разі, якщо вони знаходяться на обслуговуванні в кредитній організації.

Особливості виявлення та фіксування інформації про клієнтів, що відносяться до категорії ІПДЛ при здійсненні разових операцій, без відкриття рахунку.

Ідентифікація ІПДЛ не провадиться при здійсненні операцій на суму, що не перевищує 15 000 рублів або суму в іноземній валюті, еквівалентну 15 000 рублів, пов'язаних з купівлею або продажем готівкової іноземної валюти фізичними особами або здійсненням переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківського рахунку, за винятком випадку, коли у працівників організації, що здійснює операції з грошовими коштами або іншим майном, виникають підозри, що дані операції здійснюються з метою ле ализации (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму.

При здійсненні операцій, пов'язаних з купівлею або продажем готівкової іноземної валюти фізичними особами або здійсненням переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківського рахунку, на суму, що перевищує 15 000 рублів або суму в іноземній валюті, еквівалентну сумі понад 15 000 рублів, виявляти ІПДЛ рекомендується у випадках:

- у всіх випадках, якщо кредитна організація має в своєму розпорядженні програмними засобами, що здійснюють автоматичний контроль при здійсненні операції з комерційних списками;

- у випадках здійснення операції іноземним громадянином, що має іноземний дипломатичний чи службовий паспорт, якщо кредитна організація не має програмними засобами, що здійснюють автоматичний контроль за комерційними списками.

У разі виявлення ІПДЛ при здійсненні операцій, пов'язаних з купівлею або продажем готівкової іноземної валюти фізичними особами або здійсненням переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківського рахунку, на суму що не перевищує 600 000 рублей або суму в іноземній валюті, еквівалентну сумі, що не перевищує 600 000 рублей, рекомендується фіксувати дозвіл про прийняття на обслуговування ІПДЛ на первинних документах, що складаються при проведенні операції (довідка про купівлю або продаж іноземної валюти або аявленіе на переклад і т.д.). В інших випадках на клієнта, що відноситься до категорії ІПДЛ, повинна бути складена клієнтська анкета (досьє), в якій повинна міститися позначка про дозвіл прийняття на обслуговування ІПДЛ.

Комітет Асоціації російських банків з питань ПІД / ФТ при здійсненні спеціальних заходів контролю пропонує звертати увагу на такі особливості обслуговування ІПДЛ і пов'язаних з ними осіб:

- відмова ІПДЛ в поданні роз'яснень щодо джерел походження надходять на його користь грошових коштів або наявність сумнівів в достовірності його пояснень;

- відсутність переконливих пояснень про необхідність наявності рахунку на території Російської Федерації;

- відмова ІПДЛ в поданні роз'яснень щодо здійснюваних з його рахунку численних транскордонних грошових переказів або подання їм роз'яснень, що викликають сумнів у їх достовірності;

- надання іноземним громадянином суперечливої ​​інформації про родинні зв'язки з ІПДЛ;

- отримання з офіційних джерел інформації, що дозволяє кваліфікувати іноземного громадянина як ІПДЛ або його родича у випадках, коли при відкритті рахунку клієнтом не була представлена ​​(була прихована) подібна інформація;

- несподівані надходження великих сум на користь ІПДЛ від державних органів або державних компаній, включаючи центральні банки, а також від некомерційних організацій;

- надійшли кошти на рахунки ІПДЛ або пов'язаних з ним осіб є комісією, отриманої за державними контрактами.

На думку Комітету Асоціації російських банків з питань ПІД / ФТ, загальнодержавні зусилля з протидії легалізації злочинних доходів і фінансуванню тероризму та опрацювання процедур контролю за ІПДЛ дозволять істотно знизити ризики репутацій кредитних організацій і поставити надійний заслін злочинів у фінансовій сфері, в тому числі пов'язаних з " відмиванням брудних грошей ", фінансуванням тероризму та корупцією.

Проблеми боротьби з корупцією, легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму зумовлюють необхідність контролю банківських рахунків іноземних державних посадових осіб (ІПДЛ).

Наводяться рекомендації з питань виявлення та контролю операцій даних осіб.

До ІПДЛ, зокрема, відносяться глави держав і урядів, посли, члени парламенту, керівники державних корпорацій, керівники міжнародних організацій.

При виявленні ІПДЛ пропонується використовувати офіційні і комерційні списки і відомості, отримані при ідентифікації клієнта, при вивченні загальнодоступних джерел інформації.

Рекомендується видати внутрішній документ, який закріпить порядок прийняття письмового рішення про можливість обслуговування ІПДЛ.

Кредитним організаціям пропонується передбачити в клієнтських анкетах розділ, в якому буде відображена інформація про належність до ІПДЛ. Ідентифікаційну інформацію по клієнтам рекомендується оновлювати не рідше 1 разу на рік.

Виділено особливості обслуговування ІПДЛ і пов'язаних з ними осіб. Серед них - відмова ІПДЛ від роз'яснення джерел походження надходять на його користь грошових коштів або наявність сумнівів в достовірності таких пояснень.

Рекомендації про реалізацію вимог Федерального закону N 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" в частині виявлення та контролю операцій іноземних державних посадових осіб (ІПДЛ) (затв. Протоколом Комітету Асоціації російських банків з питань протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму від 27 січня 2010 р N 22)

Текст рекомендацій розміщений на сайті Асоціації російських банків в Internet (http://www.arb.ru)

Відкрийте актуальну версію документа прямо зараз або отримаєте повний доступ до системи ГАРАНТ на 3 дні безкоштовно!

Якщо ви є користувачем інтернет-версії системи ГАРАНТ, ви можете відкрити цей документ прямо зараз або запросити по Гарячої лінії в системі.

Нова редакція Закону №115-ФЗ

115 ФЗ про протидію легалізації зі змінами 2017 нова редакція

28 червня 2017 року набирає чинності нова редакція Закону від 7 серпня 2001 р №115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму".

Що змінилося, чи вносити зміни в ПВК і проводити внутрішнє навчання? Коментує Пинигина Олена Євгенівна, авторитетний юрист Росії в області фінансового моніторингу та ПІД / ФТ.

Зміни не є суттєвими і не зачіпають права та обов'язки суб'єктів закону №115-ФЗ. Зміни внесені до статті 10.1 Федерального закону №115-ФЗ «Інформування компетентних органів іноземних держав про заборону окремим категоріям осіб відкривати і мати рахунки (вклади), зберігати готівкові грошові кошти і цінності в іноземних банках, розташованих за межами території Російської Федерації, володіти і ( або) користуватися іноземними фінансовими інструментами ».

Стаття доповнена положеннями про використання значення "Іноземні фінансові інструменти".

Після внесення змін стаття має такий зміст: «Уповноважений орган у взаємодії з Центральним банком Російської Федерації відповідно до міжнародних договорів Російської Федерації і в порядку, визначеному Президентом Російської Федерації, інформує компетентні органи іноземних держав з метою реалізації ними рекомендацій Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ) про заборону особам, що заміщає (займає) державні посади Російської Федерації, посади першого заме ника і заступників Генерального прокурора Російської Федерації, посади членів Ради директорів Центрального банку Російської Федерації, державні посади суб'єктів Російської Федерації, посади федеральної державної служби, призначення на які та звільнення з яких здійснюються Президентом Російської Федерації, Урядом Російської Федерації або Генеральним прокурором Російської Федерації, посади заступників керівників федеральних органів виконавчої влади, посади в государс ничих корпораціях (компаніях), фондах та інших організаціях, створених на підставі федеральних законів, призначення на які та звільнення з яких здійснюються Президентом Російської Федерації або Урядом Російської Федерації, посади глав міських округів, глав муніципальних районів, а також дружинам і неповнолітнім дітям зазначених осіб у випадках, передбачених Федеральним законом "Про заборону окремим категоріям осіб відкривати і мати рахунки (вклади), зберігати готівкові грошові кошти і цінності в іноземних банках, розташованих за межами території Російської Федерації, володіти і (або) користуватися іноземними фінансовими інструментами ", відкривати і мати рахунки (вклади), зберігати готівкові грошові кошти і цінності в іноземних банках, розташованих за межами території Російської Федерації, володіти і (або) користуватися іноземними фінансовими інструментами. При цьому поняття "іноземні фінансові інструменти" використовується в значенні, визначеному зазначеним Законом ».

Самі по собі зміни внесені в зв'язку з необхідністю приведення Федерального законодавства у відповідність з іншими нормативними актами. Зокрема зміни пов'язані з Федеральним законом від 07.05.2013 №79-ФЗ "Про заборону окремим категоріям осіб відкривати і мати рахунки (вклади), зберігати готівкові грошові кошти і цінності в іноземних банках, розташованих за межами території Російської Федерації, володіти і (або ) користуватися іноземними фінансовими інструментами ". Одночасно і в Федеральний закон від 07.05.2013 №79-ФЗ внесені зміни, і статтю 1 доповнено новими положеннями: "Для цілей цього Закону під іноземними фінансовими інструментами розуміються:

  1. цінні папери та належні до них фінансові інструменти нерезидентів і (або) іноземних структур без створення юридичної особи, яким відповідно до міжнародного стандарту "Цінні папери - Міжнародна система ідентифікації цінних паперів (міжнародні ідентифікаційні коди цінних паперів (ISIN)", затвердженим міжнародною організацією по стандартизації, присвоєно міжнародний ідентифікаційний код цінного паперу. В цьому законі поняття "іноземна структура без утворення юридичної особи" використовується в значенні, визначеному законодавством Російської Федерації про податки і збори, поняття "нерезидент" у значенні, визначеному пунктом 7 частини 1 статті 1 Федерального закону від 10 грудня 2003 року N 173-ФЗ "Про валютне регулювання та валютний контроль";
  2. частки участі, паї в статутному (складеному) капіталі організацій, місцем реєстрації або місцем знаходження яких є іноземна держава, а також в майні іноземних структур без створення юридичної особи, які не визначені відповідно до пункту 1 цієї частини в якості цінних паперів і віднесених до них фінансових інструментів;
  3. договори, які є похідними фінансовими інструментами і певні частини двадцять дев'ятої статті 2 Федерального закону від 22 квітня 1996 року N 39-ФЗ "Про ринок цінних паперів", якщо хоча б однієї зі сторін такого договору є нерезидент і (або) іноземна структура без утворення юридичної особи;
  4. заснована відповідно до законодавства іноземної держави довірче управління майном, засновником і (або) бенефіціаром якої є особа, зазначена у частині 1 статті 2 цього Закону;
  5. договори позики, якщо хоча б однієї зі сторін такого договору є нерезидент і (або) іноземна структура без утворення юридичної особи;
  6. кредитні договори, укладені з розташованими за межами території Російської Федерації іноземними банками чи іншими іноземними кредитними організаціями.

У цьому Законі під забороною володіти і користуватися іноземними фінансовими інструментами розуміється заборона на пряме і непряме (через третіх осіб) володіння і (або) користування такими фінансовими інструментами. "

Чи вносити зміни в правила внутрішнього контролю залежить від змісту правил, затверджених організацією або індивідуальним підприємцем. Якщо в тексті ПВК міститися положення статті 10.1, то необхідно положення ПВК привести відповідно до змін.

Ми рекомендуємо провести внутрішнє навчання з працівниками організацій і індивідуальних підприємців. Некредитні фінансовим організаціям рекомендуємо зафіксувати вивчення змін та інформування співробітників про зміни у формі цільового (позапланового) інструктажу, іншим організаціям та індивідуальним підприємця в формі проведення додаткового інструктажу.

115 ФЗ про протидію легалізації зі змінами 2017 нова редакція

Нова редакція федерального закону 115-ФЗ вступила чинності 28 січня 2018

Нагадуємо, суб'єктам закону 115-ФЗ про вступ чинності 28 січня 2018 року «ювілейної» 50. - ой редакції Федерального закону від 7 серпня 2001 року N 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" .

1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (Пока оценок нет)
Загрузка...
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

73 + = 74

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

map